公告日期：2024-04-27

報 告 書

REPORT
烟台东诚药业集团股份有限公司
控股股东及其他关联资金占用

情况的专项说明

中天运[2024]核字第 90055 号

二○二四年四月二十六日

中天运会计师事务所

（特殊普通合伙）

JONTEN CERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP


目 录


一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明...... 1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表...... 1
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

关于烟台东诚药业集团股份有限公司

控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明
中天运[2024]核字第 90055 号

烟台东诚药业集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了烟台东诚药业集团股份有限公
司（以下简称“贵公司”）2023 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表及 2023 年度公司及合并
利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2024 年 4 月 26 日签发了
中天运[2024]审字第 90097 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担
保的监管要求》的规定，贵公司编制了后附的《烟台东诚药业集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2023 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师执业准则对贵公司实施 2023 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解贵公司 2023 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报 2023 年度控股股东、实际控制人及其他关联方
资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。

附件: 烟台东诚药业集团股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表


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