公告日期：2017-06-22

山东矿机集团股份有限公司



重组预案与重组报告书（草案）之差异说明表



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山东矿机集团股份有限公司



重组预案与重组报告书（草案）之



差异说明表



一、重组报告书（草案）与重组预案产生差异的主要原因



《山东矿机集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称重组报告书（草案））与《山东矿机集团股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下简称重组预案）相比存在较大差异，主要是由于：



1、重组报告书（草案）对本次重组方案进行了重大调整，即不再将北京文脉互动科技有限公司纳入本次重组范围，对本次重组发行股份购买资产重新确定定价基准日，调整了募集配套资金规模、认购主体及定价方式；



2、重组预案披露的标的资产相关数据未经审计、评估，而重组报告书（草案）中披露的标的资产相关数据已经审计、评估；



3、重组报告书（草案）披露了上市公司备考财务报告及其审阅报告的相关数据。



此外，根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26 号——上市公司重大资产重组》和深圳证券交易所的相关要求，重组报告书（草案）与重组预案在披露内容和编排格式上也存在差异。



二、重组报告书（草案）与重组预案的主要差异



截至本差异说明表出具之日，重组方案已发生重大变化，本次交易不再构成重大资产重组。根据重组报告书（草案）的章节顺序，重组报告书（草案）与重组预案的主要差异如下：



重组报告书（草案）章节 对应重组预案章节 与重组预案差异情况说明



1、根据对本次交易方案的重大调整情况修



订了对本次交易方案的相关描述及说明；



2、根据审计机构、评估机构出具的相关审



重大事项提示 重大事项提示 计、评估报告以及交易各方签署的相关重



组协议，确定了本次交易涉及的审计、评



估数据、标的资产最终交易作价和发行股



份数据；



3、更新了本次交易决策过程。



1、删除了“四、交易标的估值风险”、“六、



文脉互动游戏开发失败风险”、“七、文脉



互动原有游戏产品运营指标下滑导致盈利



重大风险提示 重大风险提示 能力下降的风险”、“八、文脉互动IP授权



到期无法及时续期的风险”及“九、文脉



互动对单一产品过度依赖风险”；



2、增加了“十六、标的公司未来可能无法



继续享受税收优惠影响交易估值的风险”。



第一章 本次交易的背景第一章本次交易 1、更新了网络游戏行业的相关数据；



和目的 的背景和目的 2、删除了关于文脉互动的相关表述。



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