公告日期：2024-04-30

董事会审计委员会对会计师事务所

2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

山西证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所
2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

2023 年，山西证券股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等规定，勤勉履职尽责，充分发挥董事会审计委员会的专业职能和监督作用。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“安永华明”），
于 1992 年 9 月成立，2012 年 8 月完成本土化转制，从一家中外合作
的有限责任制事务所转制为特殊普通合伙制事务所。安永华明总部设在北京，注册地址为北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼17 层 01-12 室。

安永华明具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事 H 股企业审计业务。安永华明已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。安永华明过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。
安永华明首席合伙人为毛鞍宁先生，2023 年末合伙人人数为 245人，截至 2023 年末拥有执业注册会计师近 1,800 人，其中拥有证券相关业务服务经验的执业注册会计师超过 1,500 人。

安永华明2022年度经审计的业务收入总额为人民币59.06亿元，其中审计业务收入为人民币 56.69 亿元，证券业务收入为人民币

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24.97 亿元。安永华明为 138 家 A 股上市公司提供 2022 年年报审计
服务，审计收费总额为人民币 9.01 亿元。安永华明所提供服务的上市公司中主要行业为制造业、金融业、批发和零售业、采矿业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等，其中金融业上市公司审计客户 21 家。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

2023 年 4 月 26 日，公司召开第四届董事会审计委员会第十四次
会议、第四届董事会第十六次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘安永华明为公司 2023 年度财务报告审计机构和内部控制审计机构，审计费用为人民币 120 万元。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。2023年5月26日，公司召开 2022 年度股东大会审议通过上述议案。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作安排，安永华明对公司 2023
年度财务报告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进
行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等事项进行核查并出具了专项报告。

经审计，安永华明认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和合并及母
公司现金流量；公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本
规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。安永华明出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，安永华明就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风

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