公告日期：2011-04-21

山东兴民钢圈股份有限公司

2010 年度内部控制自我评价报告





根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和《深

圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，公司董事会对目

前执行的内部控制制度进行了全面的自查，通过审核公司现行各项管理制度，向

公司各部门了解其在内部控制方面所做工作的基础上，对公司内部控制建立的合

理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估。现将2010年内部控制进行评价如

下：



一、公司内部控制的基本情况



股份公司成立以来，公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健

全工作，通过公司治理的完善，内部组织架构的健全，内控制度的修订，已初步

建立了一个科学合理的内部控制体系。

（一）内部控制环境

1、公司的治理结构

公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，建立了较为完善

的法人治理结构。

股东大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董事

会是公司的常设决策机构，向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题

进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；监事会是公司的监督机构，负责对

公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。董事由股东会选举产生，董事长由

董事会选举产生，公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司

的日常经营管理活动，组织实施董事会的决议。

公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责。主要职责是：确

定建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行，审阅内部控制审计

报告和内部控制自我评价报告，制定重大控制缺陷、风险的改进和防范措施。

2、公司的组织机构


公司根据职责划分，结合公司实际情况，设立了财务部、内审部、人力资

源部、证券部、质量部、综合部、设备部、经营部、生产部、技术部等部门，制

定了相应的岗位职责，各部门职责明确，相互牵制。

公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责。主要职责是：制定并

实施内部控制制度编制计划，合理保证内部控制的有效执行，批准内部控制自查

计划，组织开展内部控制检查与评价并向董事会报告，执行董事会制定的重大控

制缺陷、风险的改进和防范措施。

公司内审部对内部控制执行情况的审计负责。主要职责是：制定公司的内

部审计制度并组织实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；监督公司的财务

信息及其披露；审查公司的内控制度。

公司各层次权利，决策机构，职能部门能够按照各项治理制度规范运作，

公司发展战略、重大生产经营、重大财务开支等均由相关机构按照规定权限来决

策执行，公司内部控制环境良好。

3、内控管理制度

公司为保证日常业务的有序进行和持续发展，结合行业特性、自身特点和

实际运营管理经验，建立了较为健全有效的内部管理及控制制度体系。公司制定

的内部管理及控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了公司人力资源管

理、财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生

产经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。

公司所有员工都有责任遵循内部控制的各项流程和标准，接受公司组织的

文化及专业培训，以具备履行岗位职责所需要的知识和能力。

4、外部影响

影响公司外部环境的主要因素：相关管理监督机构的监督、审查以及国家

宏观经济形势和行业动态等。公司能适时地根据外部环境的变化不断提高控制意

识，强化和改进内部控制政策和程序。

（二）会计系统

公司已按《公司法》、《证券法》、《会计法》,新《企业会计准则》等法律法

规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并制定了较

为明确的会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序,以达到以下目的：


1、较合理地保证业务活动按照适当的授权进行；

2、较合理地保证交易和事项能以正确的金额、在适当的会计期间较及时地

记录于适当账户,使会计报表的编制符合会计准则的相关要求；

3、较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；

4、较合理地保证账面资产和实存资产定期核对相符。

公司切实实行会计人员岗位责任制，聘用了较充足的会计人员并给予足够

的资源，使其能完成所分配的任务。

（三）控制程序

为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制程……
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