公告日期：2016-06-18

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金专项审核报告

CHW证专字[2016]0264号

审计机构：中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）



目 录

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一、专项审核报告 1-2

二、以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明 3-5

三、附件

1、审计机构营业执照及执业许可证复印件

2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件

*机密*

以募集资金置换预先投入募投项目

自筹资金的专项审核报告

CHW证专字[2016]0264号

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称友阿股份公司）管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》进行了专项审核。

一、管理层的责任

按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求编制《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》，提供真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是友阿股份公司管理层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对友阿股份公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作，以对《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》是否不存在重大错报获取合理保证。我们根据《上

市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，对友阿股份公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》的相关内容进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与文件、核查会计记录等我们认为必要的审核程序，在此基础上依据所取得的资料作出职业判断。

我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为，友阿股份公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明》与实际情况相符。

四、报告使用范围

本报告仅供友阿股份公司用于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金之目的使用，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

中审华寅五洲会计师事务所 中国注册会计师：陈志

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：刘媛梅

中国 天津

二〇一六年六月十七日

附件：

湖南友谊阿波罗商业股份有限公司

关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项说明

根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，湖南友谊阿波罗商业股份有限公司（以下简称本公司或公司）现将以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南友谊阿波罗商业股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]337号）核准，本公司向创金合信基金管理有限公司、上银瑞金资本管理有限公司、上海国泰君安证券资……
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