公告日期：2015-02-14

　　 备考财务报表审计报告

上海延华智能科技（集团）股份有限公司

会审字[2015]0310号

华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)

中国北京

目 录

序号 内容 页码

1 审计报告 1-2

2 备考合并资产负债表 3

3 备考合并利润表 4

4 备考财务报表附注 5-87

会审字[2015]0310号

审 计 报 告

上海延华智能科技（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海延华智能科技（集团）股份有限公司（以下简称“延华智能”）按照后附备考合并财务报表附注三披露的编制基础编制的备考财务报表，包括2014年12月31日的备考合并资产负债表，2014年度的备考合并利润表，以及备考合并财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照后附备考合并财务报表附注三披露的编制基础编制和公允列报备考财务报表是延华智能管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制备考财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使备考财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对备考财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对备考财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关备考财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的备考财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与备考财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价备考财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，延华智能备考财务报表在所有重大方面按照备考合并财务报表附注三披露的编制基础编制，公允反映了延华智能2014年12月31日的备考合并财务状况以及2014年度的备考合并经营成果。

四、审计报告用途

本报告仅供延华智能为本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之目的使用，不适于其他任何用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

二一五年二月十二日

备考合并资产负债表

编制单位：上海延华智能科技（集团）股份有限公司 金额单位:元

资 产 附注 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 附注 期末余额 期初余额

流动资产： 流动负债：

货币资金 五、1 317,278,572.04 353,003,325.94短期借款 五、18 153,900,000.00 172,218,333.33

结算备付金 向中央银行借款

拆出资金 吸收存款及……
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