公告日期：2009-03-20

2008 年度公司内部控制的自我评估报告








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中材科技股份有限公司董事会





关于2008 年度公司内部控制的自我评估报告





报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司内部控制指引》（以下简称《内





部控制指引》）的有关规定，以夯实公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制





制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。





公司审计部在公司审计委员会领导下，承担监督检查内部控制制度的执行情况、





评价内部控制的有效性，提出完善内部控制的建议等工作。公司的内部控制活动及建





立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了





公司的管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。





一、内部控制基本情况





（一）控制环境





1、公司经营层重视内部控制建设，从2005 年筹备上市开始，按照证监会有关要





求，以产业发展为平台，从公司治理结构、战略管理、人力资源、制度建设、投资管





理、绩效考核、财务管理和内部审计等几方面着手，推进内控体系建设，到2006 年，





已初步建立了内控体系。2007 年到2008 年，以发展为导向，从预算管理、合同管理





和过程管理切入，以改革事业部、分子公司高管选聘和业绩考核体系为突破口，深化





内部控制建设，提高了运营控制水平，使产业、内控体系和人员素质得到同步协调快





速发展。





2、建立了较完善的公司治理结构，报告期内，公司“三会”运作和经营决策合法、





合规，公司各岗位具有明确的目标、职责、权限，公司的架构设置保证了公司董事会





及高级管理人员下达的指令被执行，公司内部控制活动基本涵盖了研发、采购、生产、





销售、财务、投融资、人事和信息披露等公司所有运营环节，公司制定的有关印章管





理、风险防范、对外投资及担保管理、关联交易管理、信息披露管理等内控制度得到





了贯彻和执行。





3、以董事会审计委员会为核心，组织相关人员对内控制度进行了修订和完善。在





对现存内控制度进行系统化、体系化梳理的基础上，根据最新的法律法规、《深圳证券





交易所上市公司内控指引》和上市公司治理专项活动中中国证监会江苏监管局提出的2008 年度公司内部控制的自我评估报告





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整改意见， 制定了内部控制制度建立健全的工作计划，该计划主要包括完善公司关于





独立董事、印章印鉴管理、对外担保以及风险防范等方面的专门制度。计划实施阶段，





认真贯彻上述工作计划，通过制定《独立董事制度》、《合同管理制度》、《风险防范制





度》、《对外担保管理办法》和修订《投资项目管理办法》、《信息披露制度》、《印章管





理办法》等内控制度，并将制度形成汇编，进一步完善了公司内控制度体系。





（二）预算管理、经济运营分析和绩效考核控制





1、公司已经建立起比较完整的预算管理、经济运营分析和绩效考核控制。制定了





《经营计划与预算管理流程》、《经济运营分析办法》和《绩效管理办法》。根据实施效





果，每年，对不完善的地方进行修订。该内部控制实施程序是，每年9 月份启动下一





年度预算编制工作，经过制定策略和计划、经营环境分析、确定经营目标、分解目标、





制定详细经营计划、执行计划、过程监控和统计、修正计划、分析和总结等几个阶段，





对全年经营目标的实现进行控制。每月，总部总裁办、财务部、规划管理部和人力资





源部分别编制“主导产业经营计划执行情况分析”、“经济运营分析”、“投资分析”和





“人力资源分析”，并按月召开分析会，从经营目标完成率、重点行动计划推进程度、





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