公告日期：2017-04-26

浙江景兴纸业股份有限公司



内部控制自我评价报告



一、公司基本情况



浙江景兴纸业股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准(浙上市〔2001〕61号)，由原浙江景兴纸业集团有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2001年9月26日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省平湖市。公司现持有统一社会信用代码为 91330000146684900A的营业执照，注册资本1,093,951,000.00元，股份总数1,093,951,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股133,650,000.00股，无限售条件的流通股份：A股960,301,000.00股。公司股票于2006年9月15日在深圳证券交易所挂牌交易。



本公司属造纸行业。许可经营项目：无。一般经营项目：绿色环保再生纸、特种纸及其它纸品及纸制品、造纸原料的制造、销售，废纸收购，从事进出口业务。



二、公司建立财务报告内部控制制度的目标和遵循的原则



(一)公司财务报告内部控制制度的目标



1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。



2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。



3.确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。



(二)公司财务报告内部控制制度建立遵循的基本原则



1．财务报告内部控制符合国家有关法律法规和深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求和公司的实际情况。



2．财务报告内部控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越财务报告内部控制的权力。



3．财务报告内部控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。



4．财务报告内部控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。



5．财务报告内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。



6．财务报告内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。



三、公司财务报告内部控制制度的有关情况



公司于2016年12月31日财务报告内部控制制度设置和执行情况如下：



(一)公司的内部控制要素



1.控制环境



(1)对诚信和道德价值观念的沟通与落实



诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。



(2)对胜任能力的重视



公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。全公司目前共有2,096员工，其中具有高级职称的10人，具有中级职称的93人，具有初级职称的38人；其中博士1人，硕士研究生8人，本科生128人，大专生479人。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工都能胜任目前所处的工作岗位。



(3)治理层的参与程序



治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。



(4)管理层的理念和经营风格



公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。本公司秉承以技术开拓市场、以创新领先市场、以质量与服务巩固市场的经营理论，诚实守信、合法经营。



(5)组织结构



公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东“五独立”。……
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