公告日期：2024-04-26

东北制药集团股份有限公司董事会

审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为强化东北制药集团股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会决策功能，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《东北制药集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专业委员会，主
要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

本细则所称董事是指本公司担任董事及独立董事；高级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及《公司章程》规定的其他人员。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由五名董事组成，其中三名为独立
董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事
或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董
事委员（专业会计人士）担任，负责主持委员会工作。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连
选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。

第七条 审计委员会领导公司内审部门开展日常工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限如下：

（一）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

（二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

（六）公司董事会授予的其他职责和权限。

第九条 审计委员会对董事会负责，下列事项应当经审计委
员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议决定。

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定和
《公司章程》规定的其他事项。

第四章 决策程序

第十条 内审部门负责做好审计委员会决策的前期准备工
作，提供公司有关方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露信息情况；

（五）公司重大关联交易审计报告；

（六）其他相关事宜。

第十一条 审计委员会会议，对内审部门提供的报告进行评
议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；

（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十二条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。·
定期会议每季度至少召开一次；两名及以上成员提议，或
者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会召开会议，应提前三天通知全体委员。会议通知可采用信函、电
话、传真、电子邮件或专人送达等方式。在特殊或紧急的情况下，可以不受该通知期限的限制。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员主持。

第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方
可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表
决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。

第十五条 内审部门成员可列席审计委员会会议，必要时可
邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。