公告日期：2018-04-28

证券代码：000528 证券简称：柳工 公告编号：2018-29



债券代码：112033 债券简称：11柳工02



广西柳工机械股份有限公司



关于开展远期结售汇业务的公告



本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。



广西柳工机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年4月26日召开的第



八届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司开展远期结售汇业务的议案》。现将相关情况公告如下：



为维护公司和股东利益，满足公司开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的需要，建立有效的风险防范机制、实现稳健经营，根据深圳证券交易所《股票上市规则》《主板上市公司规范运作指引》《公司章程》等相关规定，公司及下属全资子公司柳工机械香港有限公司（以下简称“香港机械”）依据以下原则开展以套期保值为目的的远期结售汇业务：



一、业务目的



公司及香港机械开展远期结售汇业务，是为了满足业务发展的需要，以套期保值为目的，保持外汇风险管控原则不变。在对汇率走势判断不明确时，可提前锁定，降低风险、对冲国际业务中的汇率风险。



公司及香港机械开展远期结售汇业务不涉及关联交易。



二、业务品种



公司及香港机械拟开展远期结售汇业务。远期结售汇业务，是通过客户与银行签订远期结售汇合约，双方约定在未来某一确定日期，就约定的外币币种、金额，按约定的 第1页，共4页



汇率办理结汇或售汇交易。



三、业务额度及期限



远期结售汇单笔业务不超过1,000万美元，业务最高总额不超过3,000万美元。自



董事会批准之日起一年内有效。



四、风险分析



1、汇率波动风险：公司开展的远期结售汇业务，主要为与主营业务相关的套期保值业务，在汇率波动较大的情况下，会造成外汇衍生工具较大的公允价值波动；若汇率走势偏离公司锁定价格波动，存在造成汇兑损失增加的风险；



2、流动性风险：因公司业务变动、市场变动等原因需提前平仓或展期金融衍生产品，存在须临时用自有资金向银行支付差价的风险；



3、操作性风险：在办理金融衍生品业务时，如发生操作人员未按规定程序审批及操作，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致金融衍生品业务损失或丧失交易机会；如操作人员未能充分理解金融衍生产品交易合同条款及业务信息，将为公司带来法律风险及交易损失。



五、风险控制措施



1、制度完善：公司已建立《远期结售汇业务内部控制制度》，对远期结售汇交易的授权范围、审批程序、操作要点、风险管理及信息披露做出了明确规定。《公司章程》中已明确规定开展衍生品交易的审批权限。上述制度对衍生品投资的决策、授权、风险管理、操作办理等均做了完善的规定，对衍生品规范投资和控制风险起到了保证作用。



2、专人负责：由公司财务部、法律事务部、战略运营部、董事会秘书处等相关部门成立专项工作小组，负责远期结售汇交易前的风险评估，分析交易的可行性及必要性，负责交易的具体操作办理，当市场发生重大变化时及时上报风险评估变化情况并提出可行的应急止损措施。



3、产品选择：在进行远期结售汇交易前，在多个市场与多种产品之间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险较可控的外汇衍生工具开展业务。



4、交易对手管理：充分了解办理远期结售汇的金融机构的经营资质、实施团队、 第2页，共4页



涉及的交易人员、授权体系，慎重选择。必要时可聘请专业机构对远期结售汇业务的交易模式、交易对手进行分析比较。



5、风险预案：建立风险评估模型和监控机制，预先确定风险应对预案及决策机制，专人负责跟踪衍生品公允价值的变化，及时评估已交易衍生品的风险敞口变化情况，定期汇报。在市场波动剧烈或风险增大的情况下，增加汇报频次，确保风险预案得以及时启动并执行。



6、例行检查：公司内外部审计部门定期或不定期对业务相关交易流程、审批手续、办理记录及账务信息进行核查。



7、定期披露：严格按照深圳证券交易所的相关规定要求，及时完成信息披露工作。



六、会计政策及核算原则



公司衍生品交易相关会计政策及核……
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