公告日期：2017-05-05

股票代码：000068 股票简称:华控赛格 公告编号：2017-32



深圳华控赛格股份有限公司



关于对深圳证券交易所年报问询函的回复公告



本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。



深圳华控赛格股份有限公司（以下简称“公司”）2017年4月25日收到深



圳证券交易所公司管理部发来的《关于对深圳华控赛格股份有限公司的年报问询函》（公司部年报问询函[2017]第85号），就公司年报内容提出问询。现将回复内容公告如下：



1、你公司年报第7页披露的分季度主要财务指标汇总后与公司已披露的季



度报告、半年报财务指标存在差异，请你公司进行复核；涉及更正的，请及时披露。



回复：



经复核，年报披露的分季度主要财务指标中，第二季度和第三季度“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”数据有误。因数据链接错误，将第二季度数据误填为半年度数据，从而导致第三季度该数据错误。公司已披露的季度报告、半年报财务指标数据是正确的。



“归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”正确的分季度主要财务指标如下：



单位：元



项目 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度



归属于上市公司股东的扣除 -14,112,765.46 -11,185,193.05 -8,428,915.18 35,585,396.63



非经常性损益的净利润



2、你公司2016年第四季度实现收入2.1亿元，占全年收入的71%；第四季



度毛利率为47%，高于2016年全年水平；根据你公司4月20日披露的2017年



一季度报告，一季度收入为2041万元，毛利率为33%。请你公司结合报告期内



相关项目的具体情况，详细说明收入在2016年第四季度呈现爆发性增长的原因；



说明是否存在突击确认或跨期确认收入、结转成本费用等情形。请会计师结合对相关认定所做的审计工作，就上述事项发表意见。



回复：



毛利率的变动与公司的业务结构相关，目前，公司收入的主要来源为子公司控股子公司北京清控人居环境研究院有限公司（以下简称“清控人居”）以及全资子公司北京中环世纪工程设计有限责任公司（以下简称“中环世纪”），这两家公司目前的主营业务均以提供技术咨询服务为主，其中，清控人居从事国内环保、建设、水务等政府行政部门提供专业咨询服务、智慧城市解决方案等；中环世纪主要从事民用建筑工程的规划、园林景观、建筑设计项目、市政设计和水务系统建设运营，这些项目多数集中在年底前完工，公司根据验收报告或客户对完工进度的确认文件确认收入，因此收入集中确认在第四季度。



公司收入按行业分，主要分为环保行业和仓租服务行业，其中：仓租服务行业收入占的比重不大，具有影响的主要来自环保行业的收入。环保行业业务主要分为四大板块，分别是设计、监理、技术服务与咨询和EPC总承包，四大板块中技术服务与咨询毛利率最高，EPC总承包最低。因技术咨询规划服务的项目的客户群多为政府及事业单位，项目集中在年底前完工，因此第四季度技术咨询规划服务收入占比较高，第四季度毛利会高于2016年全年毛利水平。进入2017年，受技术服务与咨询行业特点和客户性质的影响，一季度结算的收入主要是设计、监理和EPC总承包业务，导致毛利水平回归2016年前三季度的平均水平。



成本包含产品销售成本和技术服务成本，对于产品销售成本，根据实际出库销售结转成本；劳务成本主要包含人工成本以及外包劳务成本，根据实际发生来确认，外包劳务成本根据收入的确认进度来确认成本，成本和费用的确认均符合会计准则的规定，不存在突击结转成本费用的情形。



3、你公司非经常性损益包括对非金融企业收取的资金占用费912万元，请



说明：（1）上述资金占用费发生的背景、对象、占用时间、利率、会计处理等具体情况；（2）说明2016年资金占用费较2015年大幅上升的原因；（3）该事项是否涉及你公司对外提供财务资助，如是，请说明你公司所履行的审议程序及信息披露义务；（4）请会计师说明针对该事项执行的审计程序，并发表核查意见。



回复：



（1） 公司在2016年收取的非经常性损益……
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