保险融资选择的步骤


　　企业确定采取保险融资的方式以后，需要进行以下几方面的工作：

　　1.风险管理部门将企业风险清单转化为涵盖这些风险的保险清单，这是进行保险融资的第一步骤。在将企业风险清单转化为保险清单的同时，确定每张保险清单的成本，这可以为风险管理者提供决策的依据。风险管理部门在列出可保风险清单的同时，还可以相应地列出不可保风险清单，这样可以提醒风险管理者采取保险以外的其他方法处理企业面临的不可保风险。

　　2．风险管理部门对保险清单分类，这是进行保险融资的第二步骤。根据企业采取保险融资方式需要考虑的因素，进行风险评价，将企业的可保风险进行大致的分类。

风险管理部门可以将可保风险分为以下三类：

(1)基本保险合同。基本保险合同是强制性保险项目，主要是指国家或者主管部门要求必须保险的风险或者由合同规定必须保险的风险。例如，汽车的第三者责任险就是国家法定的强制第三者责任保险，是必须通过保险融资的方式转嫁的风险。

(2)理想合同保险。理想合同保险是指可以补偿严重影响企业运作但是又无法完全避免损失的保险合同。例如，失窃保险就是给企业带来较大风险，但是又是企业不可避免的风险。

(3)可得保险合同。可得保险合同是指可以补偿给企业带来不便但是不会给企业造成严重损失的保险合同。例如，汽车玻璃单独破碎险，这一保险产品是以可能带来的损失较小的风险为保险标的。

　　3．风险管理部门确定最佳风险管理方案。风险管理部门在对每一类保险业务进行分类的基础上，需要整理业务分类，确定最佳的风险管理方案。如果有多种保险组合时，风险经理可以选择企业所面临风险的最佳保险组合。

例如，火灾损失的保险业务可以由专门针对火灾及其相关危险的保单来提供，也可以作为涵盖包括失窃保险在内的各种事故的保单的一部分来提供。然而，究竟哪种保单更适合该企业所面临的风险，取决于专门保单所承担的风险之外的风险的重要性。

　　保险融资结果的决定因素


　　风险管理单位采取保险融资的方式转移风险是否成功，取决于保险公司所拥有的资源。如果保险公司缺乏足够的资源，宣布破产、倒闭时，保险合同对风险管理单位是不会产生任何分散风险的作用的、例如，某企业同一家即将倒闭的保险公司签署协议，根据协议的规定，保险公司同意对企业遭受的某项损失给予经济赔偿。

然而，当保险公司破产、倒闭时，这一协议实际上是没有任何作用的。这是因为，对于投保人来说，是否拥有这项协议，不会对其所遭受的损失产生任何影响，也不会因其损失获得任何经济补偿，这种融资方式实际上是不成功的。

　　保险公司的偿付能力是企业进行保险融资的一个重要参考指标，也是金融监管部门对保险业进行监管的首要目标。偿付能力是保险公司偿还债务的能力，具体表现为，保险公司是否有足够的资产来抵偿其负债。对于一般的企业来说，只要企业拥有的资产能够完全偿还债务，就具有了偿付能力。

但是，对于保险公司来说，保险公司的偿付能力是指保险公司对所承担的风险超过正常年景的赔偿和给付的能力，这就要求保险公司的资产不仅能够完全偿还负债，而且还要超过负债一定的额度，即达到金融监管部门最低偿付能力的要求。保险公司的偿付能力不仅反映公司的经营能力，而且还反映投保人、被保险人、受益人的风险状况，是各国政府监管当局关注和监管的焦点，也是企业进行风险转移必须考察的指标。