公告日期：2024-09-13

华夏首创奥特莱斯封闭式基础设施证券投资基金

购入基础设施项目交割审计情况的公告

一、公募 REITs 基本信息

公募REITs名称 华夏首创奥特莱斯封闭式基础设施证券投资基金

公募REITs简称 华夏首创奥莱REIT

场内简称 首创奥莱（扩位证券简称：华夏首创奥莱REIT）

公募REITs代码 508005

公募REITs合同生效日 2024年8月14日

基金管理人名称 华夏基金管理有限公司

基金托管人名称 中信银行股份有限公司

《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开募集
基础设施证券投资基金指引（试行）》《上海证券交易所公开
募集基础设施证券投资基金（REITs）业务办法（试行）》《上
公告依据 海证券交易所公开募集基础设施证券投资基金（REITs）规则
适用指引第5号—临时报告（试行）》《华夏首创奥特莱斯封闭
式基础设施证券投资基金基金合同》《华夏首创奥特莱斯封闭
式基础设施证券投资基金招募说明书》

二、交割审计情况

华夏首创奥特莱斯封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“本基金”）发售并购入基础设施项目事项（以下简称“本次交易”），已由上会会计师事务所（特殊普通合伙）完成对购入项目公司济南首钜置业有限公司、武汉首钜商业管理有限公司的交割审计，并出具了上述购入项目公司的交割审计报告（详见附件：济南首钜置业有限公司审计报告 上会师报字
(2024)第 12596 号、武汉首钜商业管理有限公司审计报告 上会师报字(2024)第 12595 号）。
购入项目公司于交割审计基准日（2024 年 8 月 14 日）的资产、负债情况详见交割审计
报告。本基金后续将根据本次交易相关协议约定以及交割审计情况，按计划完成交易对价支付工作。

特此公告

华夏基金管理有限公司
二〇二四年九月十三日

济南首钜置业有限公司

审计报告

上会师报字(2024)第 12596 号

上会会计师事务所（特殊普通合伙）

中国 上海

审计报告

上会师报字（2024）第 12596 号
济南首钜置业有限公司董事会：

一、审计意见

我们审计了济南首钜置业有限公司（以下简称“济南首钜公司”）的财务报表，
包括 2024 年 8 月 14 日的资产负债表，2024 年 4 月 1 日至 2024 年 8 月 14 日止期间的
利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的济南首钜公司的财务报表在所有重大方面按照附注二所述的
编制基础编制，公允反映了济南首钜公司 2024 年 8 月 14 日的财务状况以及 2024 年 4
月 1 日至 2024 年 8 月 14 日止期间的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于济南首钜公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、强调事项-编制基础

我们提醒财务报表使用者关注附注二对编制基础的说明。济南首钜公司的财务报表仅为首创奥特莱斯消费基础设施资产支持专项计划一期收购济南首钜公司进行交割参考之目的而编制。因此，该财务报表不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的……
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