公告日期：2020-12-29

关于鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金之鹏华钢铁A
份额和鹏华钢铁B份额终止运作的特别风险提示公告

根据《关于鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金之鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额终止运作、终止上市并修改基金合同的公告》，鹏华国证钢铁行业指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)之鹏华钢铁A份额（场内简称：钢铁A，基金代码：502024）和鹏华钢铁B份额（场内简称：钢铁B，基金代码：502025）的终止上市日为2021年1月5日（最后交易日为2020年12月31日），份额折算基准日为2020年12月31日。在份额折算基准日日终，以鹏华钢铁份额
（场内简称：钢铁分级，基金代码：502023）的基金份额净值为基准，鹏华钢铁A份额、鹏华钢铁B份额按照各自的基金份额净值折算成场内鹏华钢铁份额。
针对本基金之鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额终止运作、终止上市的相关安排，基金管理人特别提示如下风险事项，敬请投资者关注：

1、折算基准日前（含折算基准日），鹏华钢铁份额、鹏华钢铁 A 份额和鹏华
钢铁 B 份额仍可正常交易，期间敬请投资者高度关注以下风险：

（1）由于场内鹏华钢铁份额、鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额可能存在折溢价交易情形，其折溢价率可能发生较大变化。如果投资者以溢价买入，折算后可能遭受较大损失。特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。

（2）鹏华钢铁A份额表现为低预期风险的特征，但在份额折算后，鹏华钢铁A份额的持有人将持有具有较高预期风险的鹏华钢铁份额，由于鹏华钢铁份额为跟踪国证钢铁行业指数的基础份额，其基金份额净值将随标的指数的涨跌而变化，原鹏华钢铁A份额持有人将承担因市场下跌而遭受损失的风险。

鹏华钢铁B份额具有一定的杠杆属性，具有高预期风险的特征，但在份额折算后，原鹏华钢铁B份额持有人将持有具有较高预期风险的鹏华钢铁份额，由于鹏华钢铁份额为跟踪国证钢铁行业指数的基础份额，没有杠杆特征，其基金份额净值将随标的指数的涨跌而变化，不会形成杠杆性收益或损失，但原鹏华钢铁B份额持有人仍需承担因市场下跌而遭受损失的风险。

2、鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额折算为场内鹏华钢铁份额前，鹏华钢铁

A份额和鹏华钢铁B份额的持有人有两种方式退出：

（1）在场内按市价卖出基金份额；

（2）在场内买入等量的对应份额（即鹏华钢铁A份额持有人买入等量的鹏

华钢铁B份额，或者鹏华钢铁B份额持有人买入等量的鹏华钢铁A份额），合并为

鹏华钢铁份额，场内按市价卖出鹏华钢铁份额或者按照鹏华钢铁份额的基金份

额净值申请场内赎回。

3、由于鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额的持有人可能选择场内卖出或合并

赎回等方式退出，场内份额数量可能发生较大下降，可能出现场内流动性不足

的情况，特提请投资者注意流动性风险。

4、在份额折算基准日日终，以鹏华钢铁份额的基金份额净值为基准，鹏华

钢铁A份额、鹏华钢铁B份额均按各自的基金份额净值（而不是二级市场价格）

折算为场内鹏华钢铁份额。鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额的基金份额持有人

持有的折算后场内鹏华钢铁份额取整计算（最小单位为1份），不足1份的零碎

份额的处理方式按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规则处理，折算后

的基金份额以登记结算机构最终确认的数据为准。由于基金份额数取整计算产

生的误差，基金份额持有人将面临其所持基金资产净值减小的风险，对于持有

份额数极少的鹏华钢铁A份额、鹏华钢铁B份额持有人，将面临持有的基金份额

折算后份额数不足1份而被计入基金资产的风险。

折算前存在溢价交易的基金份额的持有人将会因为溢价的消失而造成损失。

鹏华钢铁 A 份额和鹏华钢铁 B 份额的基金份额持有人持有的基金份额数量

将会在折算后发生变化，示例如下：

假设份额折算基准日鹏华钢铁份额、鹏华钢铁A份额和鹏华钢铁B份额的基

金份额净值的分别为：1.150元、1.042元、1.258元，投资者甲、乙、丙分别持

有场内鹏华钢铁份额、鹏华钢铁A份额、鹏华钢铁B份额各100,000份，其所持基

金份额的变化如下表所示：

折算前 折算后

基金份额……
[点击查看PDF原文][查看历史公告]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。