公告日期：2020-12-24

关于国泰国证食品饮料行业指数分级

证券投资基金之食品A份额和食品B份

额终止运作的特别风险提示公告

根据《关于国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金之食品A份额和食品B份额终止 运作、终止上市并修改基金合同的公告》，国泰国证食品饮料行业指数分级证券投资基金（以 下简称“本基金” ，基础份额简称“国泰食品” ，基金代码“160222” ；分级A类份额场内简称“食品A” ，基金代码“150198” ；分级B类份额场内简称“食品B” ，基金代码“150199” ）的终止 上市日为2021年1月4日（最后交易日为2020年12月31日），基金份额折算基准日为2020年12月 31日。以基金份额折算基准日日终国泰食品份额的基金份额净值为基准，食品A份额、食品B份 额按照各自的基金份额净值折算成场内国泰食品份额。变更登记完成后，变更为“国泰国证食 品饮料行业指数证券投资基金” 的基金份额。

针对本基金之食品A份额和食品B份额终止运作、终止上市的相关安排，基金管理人特别 提示如下风险事项，敬请投资者关注：

1、基金份额折算基准日前（含基金份额折算基准日），食品A份额和食品B份额仍可正常 交易，期间敬请投资者高度关注以下风险：

（1）由于食品A份额与食品B份额可能存在折溢价交易情形，其折溢价率可能发生较大变 化，如果投资者以溢价买入，折算后可能遭受较大损失（具体折算方式及示例详见本公告第4 条）。特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。

投资者应密切关注食品A份额和食品B份额的基金份额净值变化情况。投资者可通过基金 管理人网站（www.gtfund.com）查询基金份额净值。

（2）食品A份额的预期风险与预期收益较低，但在份额折算后，食品A份额的持有人将持 有具有较高预期风险、较高预期收益特征的国泰食品份额，由于国泰食品份额为跟踪国证食品 饮料行业指数的基础份额，其份额净值将随标的指数的涨跌而变化，原食品A份额持有人将承 担因市场下跌而遭受损失的风险。

食品B份额采用了杠杆式的结构，预期风险和预期收益有所放大，但在份额折算后，食品B 份额的持有人将持有具有较高预期风险、较高预期收益特征的国泰食品份额，由于国泰食品份 额为跟踪国证食品饮料行业指数的基础份额，没有杠杆特征，其基金份额净值将随标的指数的 涨跌而变化，不会形成杠杆性收益或损失，但原食品B份额持有人仍需承担因市场下跌而遭受 损失的风险。

2、食品A份额和食品B份额折算为国泰食品份额前，食品A份额和食品B份额的持有人有两 种方式退出：

（1）在场内按市价卖出基金份额；

（2）在场内买入等量的对应份额（即食品A份额持有人买入等量的食品B份额，或者食品B 份额持有人买入等量的食品A份额），合并为国泰食品份额，按照国泰食品份额的基金份额净 值申请场内赎回或转托管至场外后申请赎回或转换转出。

3、由于食品A份额和食品B份额的持有人可能选择场内卖出或合并赎回等方式退出，场内 份额数量可能发生较大下降， 可能出现场内流动性不足的情况， 特提请投资者注意流动性风 险。

4、以基金份额折算基准日日终国泰食品份额的基金份额净值为基准，食品A份额、食品B 份额按照各自的基金份额净值（而不是二级市场价格）折算成场内国泰食品份额。折算前存在 溢价交易的基金份额的持有人将会因为溢价的消失而造成损失。

食品A份额和食品B份额基金份额持有人持有的折算后场内国泰食品份额取整计算（最小 单位为1份）， 不足1份的零碎份额的处理方式按照中国证券登记结算有限责任公司的相关规 则处理，折算后的基金份额以注册登记机构最终确认的数据为准。由于基金份额数取整计算产 生的误差，基金份额持有人将面临其所持基金资产净值减小的风险，对于持有份额数极少的食 品A份额、食品B份额持有人，将面临持有的基金份额折算后份额数不足一份而被计入基金资 产的风险。

食品A份额和食品B份额的基金份额持有人持有的基金份额数量将会在折算后发生变化，
示例如下：

假设基金份额折算基准日国泰食品份额、食品A份额和食品B份额的基金份额净值的分别
为：0.9000元、1.0100元、0.7900元，投资者甲、乙、丙分别持有场内国泰食品份额、食品A份额、食
品B份额各100,000份，其所持基金份额的变化如下表所示：

折算前 折算后

基金份额 基金份额净值 基金份额（份） ……
[点击查看PDF原文][查看历史公告]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。