公告日期：2020-12-14

国泰国证食品饮料行业指数分级
证券投资基金更新招募说明书

（2020 年第三号）

基金管理人：国泰基金管理有限公司

基金托管人：中国农业银行股份有限公司

目 录

第一部分 绪言......3
第二部分 释义......3
第三部分 基金管理人......10
第四部分 基金托管人......23
第五部分 相关服务机构......26
第六部分 基金份额分级与净值计算规则...... 38
第七部分 基金的募集......41
第八部分 基金合同的生效......41

第九部分 食品 A 份额和食品 B 份额的上市交易......42

第十部分 国泰食品份额的申购、赎回与转换......43
第十一部分 基金的非交易过户、转托管、冻结与解冻......52
第十二部分 场内份额配对转换...... 53
第十三部分 基金的投资......55
第十四部分 基金的业绩......66
第十五部分 基金的财产......67
第十六部分 基金资产估值......68
第十七部分 基金的收益与分配...... 72
第十八部分 基金费用与税收......73
第十九部分 基金份额折算......75

第二十部分 食品 A 份额和食品 B 份额的终止运作......84

第二十一部分 基金的会计与审计...... 87
第二十二部分 基金的信息披露...... 87
第二十三部分 风险揭示......94
第二十四部分 基金的终止与清算...... 103
第二十五部分 基金合同的内容摘要...... 105
第二十六部分 托管协议的内容摘要...... 120
第二十七部分 对基金份额持有人的服务......133
第二十八部分 其他应披露事项...... 134

第二十九部分 招募说明书存放及查阅方式......136
第三十部分 备查文件......136

重要提示

本基金经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]307 号文注册募集。本基
金合同生效日为 2014 年 10 月 23 日。基金管理人保证招募说明书的内容真实、
准确、完整。本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动。投资人在投资本基金前，需全面认识本基金产品的风险收益特征和产品特性，充分考虑自身的风险承受能力，理性判断市场，对投资本基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。投资人根据所持有份额享受基金的收益，但同时也需承担相应的投资风险。基金投资中的风险包括：因整体政治、经济、社会等环境因素变化对证券价格产生影响而形成的系统性风险，个别证券特有的非系统性风险，由于基金份额持有人连续大量赎回基金产生的流动性风险，基金管理人在基金管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险（食品 A份额的本金及约定收益的风险、指数化投资风险、运作风险）等。

本基金虽为股票型指数基金，但由于采取了基金份额分级的结构设计，不同的基金份额具有不同的风险收益特征。国泰食品份额是本基金基础份额，具有较高预期风险、较高预期收益的特征，其预期风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。食品 A 份额和食品 B 份额通过场内的国泰食品份额按照 1：1 的基金份额配比自动分离或分拆而来，按照基金合同的约定，具有与国泰食品份额不同的风险收益特征。食品 A 份额的预期风险和预期收益较低，食品 B 份额由于内含杠杆机制的设计，预期风险和预期收益有所放大，将高于普通的股票型基金，其净值的变动幅度将大于国泰食品份额和食品 A 份额净值的变动幅度，即食品 B 份额的波动性要高于其他两类份额，其承担的风险也较高。食品 B 份额的持有人会因杠杆倍数的变化而承担不同程度的投资风险。食品 A 份额和食品 B 份额可通过基金合同约定的配对转换方式合并为场内的国泰食品份额，或通过基金合同约定的份额折算方式，折算为场内的国泰食品份额，从而体现出本基金基础份额的风险收益特征。

本基金可根据投资策略需要或市场环境的变化，选择将部分基金资产投资于科创板股票或选择不将基金资产投资于科创板股票，基金资产并非必然投资于科
创板股票。

本基金投资科创板股票时，会面临因投资标的、市场制度以及交易规则等差异带来的特有风险，包括退市风险、市场风险、流动性风险、集中度风险、系统性风险和政策风险等。

投资有风险，投资人认购（或申购）基金……
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