公告日期：2018-09-14

关于易方达中小板指数分级证券投资基金办理定期份额折算业务的公告
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“基金
合同”），及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规
定，易方达中小板指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”）将以
2018 年 9 月 19 日为折算基准日，办理定期份额折算业务。
相关事项安排如下：
一、基金份额折算基准日
根据基金合同的约定，本基金定期份额折算基准日为第 i 个分级运作周年
的最后一个工作日（i=1,2,3,4,5,6）。据此，本基金本次定期份额折算的基准日
为 2018 年 9 月 19 日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的易方达中小板 A 类份额（基金代码：
150106，场内简称“中小 A”）、易方达中小板份额（基金代码：161118，场
内简称“易基中小”，包括场外份额、场内份额）。
三、基金份额折算方式
易方达中小板 A 类份额、易方达中小板 B 类份额按照基金合同规定的基金
份额参考净值计算规则进行基金份额参考净值计算，对易方达中小板 A 类份额
的应得收益，每 2 份易方达中小板份额将按 1 份易方达中小板 A 类份额获得约
定应得收益的新增折算份额。
在基金份额折算前后，易方达中小板 A 类份额与易方达中小板 B 类份额的
份额配比保持 1:1 的比例不变。
易方达中小板 A 类份额持有人所持每份易方达中小板 A 类份额在分级运作
年度末的约定应得收益，即易方达中小板 A 类份额每一分级运作周年最后一个
工作日基金份额参考净值超出 1.0000 元的部分，将折算为场内易方达中小板份
额并分配给易方达中小板 A 类份额的份额持有人。易方达中小板份额持有人所
持有的每 2 份易方达中小板份额将按 1 份易方达中小板 A 类份额获得新增易方
达中小板份额。其中，持有场外易方达中小板份额的基金份额持有人将按前述
折算方式获得新增场外易方达中小板份额；持有场内易方达中小板份额的基金
份额持有人将按前述折算方式获得新增场内易方达中小板份额。经过上述份额
折算，易方达中小板 A 类份额的基金份额参考净值、易方达中小板份额的基金
份额净值将相应调整。
每一分级运作周年进行易方达中小板 A 类份额上一分级运作周年应得收益
的定期份额折算时，有关计算公式如下：
1. 易方达中小板 A 类份额（场内简称“中小 A”）
，即 A A
NUM NUM 
后前
易基中小板易基中小板
定期份额折算后易方达中小板 A 类份额的份额数 = 定期份额折算前易方
达中小板 A 类份额的份额数
定期份额折算后易方达中小板份额的份额净值为：
  A
1
-1.0000
2
NAV NUM NAV NUM
NAV
NUM
   

前前前前
易基中小板易基中小板易基中小板易基中小板
后
易基中小板 前
易基中小板
易方达中小板 A 类份额持有人新增场内易方达中小板份额的份额数=
 
A A
-1.0000 NUM NAV
NAV

前前
易基中小板易基中小板
后
易基中小板
其中：
：定期份额折算前易方达中小板 A 类份额的份额数
A
NUM
前
易基中小板
：定期份额折算后易方达中小板 A 类份额的份额数
A
NUM
后
易基中小板
：定期份额折算前易方达中小板份额期末份额净值
NAV
前
易基中小板
：定期份额折算后易方达中小板份额的份额净值
NAV
后
易基中小板
：定期份额折算前易方达中小板 A 类份额期末的基金份额参考
A
NAV
前
易基中小板
净值
：定期份额折算前易方达中小板份额的份额数
NUM
前
易基中小板
2. 易方达中小板 B 类份额（场内简称“中小 B”）
每一分级运作周年的定期份额折算不改变易方达中小板 B 类份额的基金份
额参考净值及其份额数。
3. 易方达中小板份额
  A
1
-1.0000
2
NAV NUM NAV NUM
NAV
NUM
   

前前前前
易基中小板易基中小板易基中小板易基中小板
后
易基中小板 前
易基中小板
易方达中小板份额持有人新增的易方达中小板份额的份额数=
A
-1.0000
2
NUM NAV
NAV

前前
易基中小板易基中小板
后
易基中小板
定期份额折算后易方达中小板份额持有人持有的易方达中小板份额的份额
数=
定期份额折算前易方达中小板份额的份额数+易方达中小板份额持有人新增
的易方达中小板份额的……
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