公告日期：2024-04-30

易方达中小企业 100 指数证券投资基金
（LOF）更新的招募说明书

基金管理人：易方达基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

二〇二四年四月

重要提示

1、易方达中小板指数分级证券投资基金根据 2012 年 5 月 22 日中国证券监督管理委员
会《关于核准易方达中小板指数分级证券投资基金募集的批复》（证监许可［2012］680 号）
和 2012 年 7 月 31 日《关于易方达中小板指数分级证券投资基金募集时间安排的确认函》
（基金部函［2012］672 号）的核准，进行募集。《易方达中小板指数分级证券投资基金基金
合同》于 2012 年 9 月 20 日正式生效。

2、易方达中小企业 100 指数证券投资基金（LOF）由易方达中小板指数证券投资基金
（LOF）更名而来，易方达中小板指数证券投资基金（LOF）由易方达中小板指数分级证券 投资基金分级运作期届满后自动转换而来。中国证监会对易方达中小板指数分级证券投资基金募集的核准、转换为易方达中小板指数证券投资基金（LOF）的备案，以及易方达中小板指数证券投资基金（LOF）更名为易方达中小企业 100 指数证券投资基金（LOF）的备案，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。
3、本基金标的指数为中小企业 100 指数。

（1）选样空间

在深圳证券交易所原中小企业板上市交易且满足下列条件的所有 A 股：

1）非 ST、*ST 股票；

2）上市时间超过六个月，A 股总市值排名位于深圳市场前 1%的股票除外；

3）公司最近一年无重大违规、财务报告无重大问题；

4）公司最近一年经营无异常、无重大亏损；

5）考察期内股价无异常波动。

（2）选样方法

中小企业 100 指数的初始样本股由前 100 只上市股票构成。此后需要对入围的股票 进
行排序选出样本股。

首先，计算入围选样空间股票在最近半年的 A 股日均总市值和 A 股日均成交金额；

其次，对入围股票在最近半年的 A 股日均成交金额按从高到低排序，剔除排名后 10%的
股票；

然后，对选样空间剩余股票按照最近半年的 A 股日均总市值从高到低排序，选取前 100
名股票构成指数样本股。

在排名相似的情况下，优先选取行业代表性强、盈利记录良好的上市公司股票作为样本股。

（3）指数计算

中小企业 100 指数采用派氏加权法，依据下列公式逐日连锁实时计算：实时指数=上一
交易日收市指数×Σ（样本股实时成交价×样本股权数）/Σ（样本股上一交易日收市价×
样本股权数）；其中，样本股权数调整方法参见深圳证券信息有限公司网站发布的指数计算与维护细则。

有关标的指数具体编制方 案及成 份股信 息详见 深圳证券 信息有 限公司 网站，网址：www.cnindex.com.cn。

4、易方达中小板指数分级证券投资基金于 2012 年 9 月 20 日起进入七年分级运作期。
在分级运作期内，易方达中小板指数分级证券投资基金分为易基中小板基础份额、易基中小板 A 类份额和易基中小板 B 类份额三类风险收益特征不同的份额进行运作。上述分级运 作
期于 2019 年 9 月 19 日到期。

根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》的约定，分级运作期届满，易方
达中小板指数分级证券投资基金于 2019 年 9 月 20 日自动转换为上市开放式基金（LOF），其
中易基中小板基础份额直接转换为易基中小板份额，易基中小板 A 类份额及易基中小板 B 类份额折算为易基中小板份额，基金名称变更为“易方达中小板指数证券投资基金（LOF）”，转换后场内易基中小板份额将申请在深圳证券交易所上市交易。转换完成后，基金投资目标、投资策略、投资范围、投资限制、投资管理程序等内容将保持不变。

《易方达中小板指数证券投资基金（LOF）基金合同》自 2019 年 9 月 20 日起生效，《易
方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》于同日起失效。

2021 年 4 月 6 日，深圳证券交易所、深圳证券信息有限公司将“中小板指数”名称变
更为“中小企业 100 指数”，本基金基金名称相应变更为“易方达中小企业 100 指数证券投
资基金（LOF）”，《易方达中小企业 100 指数证券投资基金（LOF）基金合同》自 2021 年 4 月
6 日起生效。

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