嘿Bro！2024年最后一天了！你的个税专项附加确认好了吗？这可是关乎咱收入以及钱袋子的年度大事，值得好好说道说道……

每年我们都需要仔细核对并确认下一年将要享受的退税项目。别小看这一步，它可关乎我们能否享受应有的税务优惠。

房租房贷、赡养老人、子女教育、婴幼儿照护……除了这些，可不要忘记还有个人养老金扣除，也是一份额外的退税大礼包！

今天咱就来研究一下，怎么通过个人养老金产品，实现“能省又能赚”的养老计划。

一、个税优惠：个人养老金投资的“省钱秘籍”

先说说个人养老金投资为什么能省钱？

12月12日，人力资源社会保障部等五部门发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》，自12月15日起个人养老金制度从36个先行试点城市（地区）推开至全国。相应地，税收优惠政策的实施范围也从36个先行城市（地区）同步扩大到了全国。

这也意味着身处全国各地的我们，不论是否缴存满1.2万、是否用养老金进行过投资，只要开通了个人养老金账户并进行了缴存，都可以享受到税收优惠。省税了，可不就等于省钱了吗！

当然，对于不同人来说，能够享受到的税收优惠也不完全一样。具体得看我们的应纳税税率。通常情况下，税率越高可以享受的优惠也就越高——

比如说，假设我们的全年应纳税所得额为14万元，也就是上表的第二个挡位。若我们每年向个人养老金账户缴满1.2万元，按照10%的税率，每年就能享受到1200元的税收优惠。

此外，计入个人养老金资金账户的投资收益也暂不征收个人所得税，仅需在领取个人养老金时需按照3%的税率计算缴纳个人所得税，这么算下来，税收优惠的效果也就更加显著了！

所以，开通个人养老金账户并完成缴存的你，可千万要记得申报税收优惠。

二、投资收益：个人养老金投资的“赚钱之道”

了解了个人养老金的省钱秘籍后，我们继续趁热打铁，来看看个人养老金怎么赚钱。

最新政策公布后，个人养老金可投资的产品种类得到了进一步优化。在储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金的基础上，将国债纳入个人养老金产品范围，将特定养老储蓄、指数基金纳入个人养老金产品目录。面对日益丰富的投资产品，选谁才好？

个人认为公募基金值得我们优先考虑。因为公募基金通常由专业人士管理、可选产品较多，更适合我们“优中选优”。而在选择公募基金时，以下两个维度是关键：

1.选人

目前国内的FOF都是主动管理基金，所以基金经理就是非常重要的考量因素，因为他们负责制定投资战略、选择投资时点，如果基金经理专业能力过硬，具备长期战胜市场的能力与经验，那投资者的持有体验以及收益回报自然更值得期待。

在国内众多的FOF基金经理中，国海富兰克林FOF投资兼投顾策略副总监吴弦有些特别。他曾在采访中表示，他是以“宏观对冲”的思路做FOF，力争站在更高视角捕捉大的投资机会。他根据对经济周期的研究，运用大类资产、国别资产、行业资产的配置和轮动来确定组合构架、进行风险对冲；基于对风格或者细分资产类别的考虑，结合量化模型决定某只基金是否纳入组合、具体配置比例，而不是单纯“看人”选基金。

此外，由于具备多年的海外和合资工作经历，吴弦也培养了市场上较为稀缺的全球配置能力，倾向于在不同国家的资产中做组合投资，力争分散风险、降低波动，这也是他在FOF投资中的独特优势。

2.选品

虽然过往业绩不代表未来表现，但仍能给我们提供一定的参考，这也是各大专业基金评价机构用过往业绩与排名来衡量产品的原因。

以上文提及的吴弦管理的国富平衡养老三年混合FOF为例，银河证券数据显示，截至2024年11月30日，国富平衡养老三年混合FOF的A份额（代码：008625）、Y份额（代码：017382）近一年净值增长率双双拔得头筹，或是我们个人养老金投资的优质选择。

最后，再提醒大家一句，养老投资是长周期的投资行为，想要为自己的未来积累更多的保障，我们需要根据自身风险承受能力做适合自己的组合配置，挑选具有长期阿尔法获取能力的投资产品，长期持有，静待花。