公告日期：2024-01-02

马可波罗控股股份有限公司



MarcoPolo Holdings Co., Ltd.



（住所：广东省东莞市高埗镇北王路高埗段 102 号）



关于马可波罗控股股份有限公司

首次公开发行股票并在主板上市申请文件的

审核问询函之回复



保荐人（主承销商）



深圳市福田区福田街道福华一路 111 号



深圳证券交易所：



根据贵所于 2023 年 4 月 17 日出具的《关于马可波罗控股股份有限公司首次

公开发行股票并在主板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2023〕110085 号）（以下简称“审核问询函”）的要求，招商证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“招商证券”）会同马可波罗控股股份有限公司（以下简称“马可波罗”、“公司”、“发行人”或“申请人”）、国浩律师（北京）事务所（以下简称“律师”或“国浩律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”或“容诚会计师”）对审核问询函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。



如无特别说明，本回复报告中的简称或名词释义与《马可波罗控股股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》（申报稿）具有相同含义；本审核问询函回复中若出现合计数值与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。



审核问询函所列问题 黑体（不加粗）



对审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）



对招股说明书的补充披露、修改 楷体（加粗）



引用原招股说明书内容 楷体（不加粗）





目 录





目 录 ...... 2



释 义 ...... 3



1.关于行业与业务 ...... 7

2.关于研发与技术 ...... 47

3.关于发行人及子公司股权代持 ...... 160

4.关于唯美装饰 ...... 221

5.关于以房抵债 ...... 234

6.关于经销收入 ...... 263

7.关于经销核查 ...... 291

8.关于直销 ...... 299

9.关于主要供应商 ...... 320

10.关于原材料采购与成本 ...... 345

11.关于毛利率 ...... 379

12.关于期间费用 ...... 415

13.关于业绩变动 ...... 444

14.关于应收款项 ...... 450

15.关于存货 ...... 505

16.关于境外固定资产 ...... 525

17.关于财务规范性 ...... 535

18.关于资金流水核查 ...... 556



释 义



在本审核问询函回复中，除非文义另有所指，下列词语或简称具有如下含义：



第一部分：常用词语



马可波罗/公司/ 指 马可波罗控股股份有限公司

本公司/发行人



马可波罗有限 指 广东马可波罗陶瓷有限公司，发行人前身



美盈实业 指 广东美盈实业投资有限公司，公司控股股东



嘉兴天唯 指 嘉兴天唯股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东



嘉兴易唯 指 嘉兴易唯股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东



嘉兴盈美 指 嘉兴盈美企业管理合伙企业（有限合伙），曾用名嘉兴盈美股权

投资合伙企业（有限合伙），公司股东



嘉兴智美 指 嘉兴智美股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东



嘉兴慧美 指 嘉兴慧美股权投资合伙企业（有限合伙），公司股东



嘉兴臻美 指 嘉兴臻美股权投资合伙企业（有限合伙），嘉兴智美股东



海口东美 指 海口东美企业管理合伙企业（有限合伙），嘉兴智美股东



唯美控股 指 广东唯美控股有限公司，公司股东



国轩投资 指 东莞市国轩投资咨询有限公司，公司股东



江西唯美 指 江西唯美陶瓷有限公司，发行人全资子公司



江西和美 指 江西和美陶瓷有限公司，发行人全资子公司



唯美工业园 指 东莞市唯美陶瓷工业园有限公司，发行……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。