公告日期：2020-12-31

广东世宇科技股份有限公司

长城证券股份有限公司

关于

《广东世宇科技股份有限公司首次公开发 行股票并在创业板上市申请文件的第二轮
审核问询函》的回复

保荐机构（主承销商）

（深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层）
深圳证券交易所：

贵所于 2020 年 12 月 10 日出具的审核函〔2020〕010926 号《关于广东世宇科技股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（简称“问询函”）已收悉，长城证券股份有限公司作为保荐机构（主承销商），与发行人广东世宇科技股份有限公司、申报会计师天衡会计师事务所（特殊普通合伙）、发行人律师北京市君合律师事务所等对问询函所列问题认真地进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本回复中的简称或名词的释义与招股说明书（申报稿）中的相同。
本回复的字体说明：

问询函所列问题 黑体

对问询函所列问题的回复 宋体

招股说明书等文件的补充披露或修改内容 楷体、加粗


目 录


问题一：关于乐奇金鹰...... 3
问题二：关于加征关税...... 34
问题三：关于境外诉讼...... 43
问题四：关于收入 ...... 50
问题五：关于客户 ...... 107
问题六：关于营业成本及供应商...... 149
问题七：关于毛利率 ...... 181
问题八：关于期间费用...... 197
问题九：关于应收账款...... 214
问题十：关于供应链融资销售...... 241
问题十一：关于存货 ...... 256
问题十二：关于产能及产能利用率...... 281
问题十三：关于 2020 年盈利预测...... 288
问题十四：关于其他事项...... 302

问题一：关于乐奇金鹰

根据申报材料和审核问询回复：乐奇金鹰第一大股东陈毅文系吕飞雄、林容娣夫妇的女婿，吕雪峰的姐夫。2017 年、2018 年和 2019 年，乐奇金鹰的营业收入分别为
1,484.62 万元、1,808.76 万元和 1,766.35 万元，净利润分别为 6.43 万元、40.92 万
元和 19.43 万元。乐奇金鹰目前主要从事游戏游艺设备生产经营业务，产品以碰碰车等机动类游乐设施产品和博博熊系列儿童机等为主。就客户、供应商重叠情况，中介机构实地走访的发行人客户覆盖率分别为 62.02%、66.91%和 58.83%，电话访谈的发行人客户覆盖率分别为 1.76%、2.57%和 8.53%。在走访及电话访谈覆盖范围内，发行人对重叠客户的销售占比较小，分别为 5.76%、6.17%和 6.60%。中介机构实地走访的发行人供应商覆盖率分别为 73.79%、74.86%和 76.12%。在走访覆盖范围内，发行人对重叠供应商的采购占比较小，分别为 6.51%、5.38%和 4.82%。发行人与乐奇金鹰的发展资金来源相互独立。

请发行人补充披露：（1）乐奇金鹰股东的出资来源，报告期内，乐奇金鹰股东陈毅文、陈建文、吕雪梅与发行人实际控制人吕飞雄、林容娣、吕雪峰间是否存在大额资金往来及具体情况。（2）乐奇金鹰报告期内的前十大客户及供应商及对应销售及采购金额。（3）中介机构仅采取走访、电话访谈客户、供应商的原因，大部分未走访的客户、供应商未通过电话访谈的原因，客户、供应商重叠的具体情况，对应销售、采购金额。（4）乐奇金鹰获得 IP 授权的情况，未来是否存在与发行人生产销售同种产品的可能性，对发行人正常生产经营的影响，请发行人进行有针对性的风险提示。

请保荐人、发行人律师发表明确意见。

回复：

一、乐奇金鹰股东的出资来源，报告期内，乐奇金鹰股东陈毅文、陈建文、吕雪梅与发行人实际控制人吕飞雄、林容娣、吕雪峰间是否存在大额资金往来及具体情况
（一）乐奇金鹰股东的历次出资来源


单位：万元

股权变动情况 序号 股东名称 出资额 比 例 出资来源 备注

1 吕雪峰 31.25 62.50% 自有资金

2002 年 ……
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