公告日期：2019-11-21

关于绍兴兴欣新材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市 申请文件的第二轮审核问询函的
回复

保荐机构（主承销商）

二零一九年十一月

上海证券交易所：

贵所于 2019 年 10 月 23 日出具的《关于绍兴欣新材料股份有限公司首次公
开发行股票并在科创板上市申请文件的第二轮审核问询函》（上证科审（审核）〔2019〕660 号）（以下简称“第二轮审核问询函”）已收悉。绍兴兴欣新材料股份有限公司（以下简称“兴欣新材”、“发行人”、“公司”）与光大证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、北京市炜衡律师事务所（以下简称“发行人律师”、“炜衡所”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信所”、“申报会计师”）等相关方对审核问询函所列问题进行了逐项核查，现回复如下，请予审核。

如无特别说明，本问询函回复使用的简称与《绍兴兴欣新材料股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）》中的释义相同。

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）


目 录


问题 1：关于股权变动 ...... 4
问题 2：关于员工持股平台 ...... 10
问题 3：关于发行人核心技术 ...... 14
问题 4：关于与天津大学的合作 ...... 30
问题 5：关于江西昌九金桥化工有限公司 ...... 37
问题 6：关于安徽兴欣 ...... 39
问题 7：关于东兴化工 ...... 62
问题 8：关于股份支付及评估 ...... 80
问题 9：关于六八哌嗪的采购 ...... 85
问题 10：关于其他原材料采购 ...... 104
问题 11：关于关联关系核查 ......112
问题 12：关于产品毛利率波动 ......114
问题 13：关于公司产能 ...... 130
问题 14：关于公司客户 ...... 143
问题 15：关于能源使用 ...... 170
问题 16：关于关联交易 ...... 179
问题 17：关于内控 ...... 193
问题 18：关于安全生产及环保 ...... 205
问题 19：关于收入 ......211
问题 20：关于费用 ...... 224
问题 21：关于银行承兑汇票 ...... 230
问题 22：关于存货 ...... 239
问题 23：关于研发费用 ...... 248
问题 24：其他 ...... 252

问题 1：关于股权变动

根据首轮问询问题 1 的回复，2006 年发行人创始股东嘉宇香港将其持有的
发行人股权（70%）全部转让给百利发展，百利发展系发行人实际控制人叶汀妹夫李良超及妹妹叶妃共同控制的企业，2016 年 11 月，百利发展以低于发行人净资产评估值的价格将持有股份全部转让给叶汀、吕安春等人。此外，叶汀于 2006年将所持全部股权转让给立功精化，2015 年立功精化将所持全部股份转让给开创电子，开创电子为百利发展全资子公司，2016 年 11 月，开创电子将全部股权转让给薛伟峰。

请发行人：（1）穿透披露嘉宇香港、立功精化的股权结构、主营业务，其相关股东与发行人控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员是否存在关联关系是否曾是发行人的供应商或客户；（2）结合百利发展、立功精化、开创电子受让及转让发行人股份的价格、价差及定价依据，说明股权转让价格的公允性，是否存在利益输送或损害发行人利益的情形；（3）结合各方的关联关系说明嘉宇香港、百利发展、立功精化、开创电子及相关自然人各方股权转让的原因，尤其是发行人实际控制人叶汀先后转让又受让发行人股份的原因，是否存在利益输送或损害发行人利益的情形。

请保荐机构和发行人律师说明就相关股权转让真实性及价格公允性的核查过程及依据，并就发表核查意见。

回复：
一、发行人补充披露、说明

（一）穿透披露嘉宇香港、立功精化的股权结构、主营业务，其相关股东与发行人控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员是否存在关联关系是否曾是发行人的供应商或客户

1、嘉宇香港（已被除册）

公司名称 嘉宇香港有限公司

公司编号 0660081

成立时间 1998 年 11 月 18 日（2010 年 4 月 13 日被除册）


注册地址 1/F, CRAWFORD T……
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