公告日期：2018-11-23

豪尔赛科技集团股份有限公司首次公开发行股票

申请文件反馈意见



长江证券承销保荐有限公司：

现对你公司推荐的豪尔赛科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票申请文件提出反馈意见，请你们在30日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你们的回复后，将根据情况决定是否再次向你们发出反馈意见。如在30日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会审核人员。

一、规范性问题

1、发行人前身豪尔赛有限由戴宝林和刘清梅以实物出资方式共同出资设立；2011年，戴宝林和刘清梅分两次以非专利技术、计算机软件著作权出资6,832万元；2011年5月，豪尔赛有限减资6,832万元。请保荐机构、发行人律师核查并补充披露：（1）上述实物出资的资产是否为出资人所有、来源是否合法，出资资产是否与发行人业务相关，是否办理权属转移手续及交付发行人使用；（2）发行人成立时以实物出资方式设立是否符合当时有效的《公司法》等相关规定；（3）上述实物出资是否履行评估程序，评估过程是否合法，发行人是否存在出资不实、虚假出资等情形；（4）发行人2015年11月减资的原因，减资程序是否符合法律规定，是否存在抽逃出资的情形；（5）就上述实物出资事项，发行人是否存在受到行政处罚的风险。

2、关于增资和股权转让。请发行人补充披露：（1）历次出资、增资及股权转让的资金来源、合法性，增资及股权转让的原因、价格、定价依据及其合理性、增资或股权转让定价存在较大差异的原因，增资或股权转让价款支付、税收缴纳、决策程序等情况，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在股份代持、委托持股或其他利益安排的情形；（2）历次出资是否符合当时法律法规、规范性文件关于出资等的相关规定；是否构成出资不实或虚假出资，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在重大违法行为；（3）高好投资、龙玺投资的出资人（追溯至自然人）资金来源及合法性、在发行人处任职情况，是否存在代他人持有出资的情形；（4）申报前一年引入新股东的基本情况（如为法人需披露其股权结构和实际控制人）、近五年从业经历（自然人股东）、入股原因，新股东与发行人其他股东、董事、监事、高级管理人员、本次发行中介机构负责人及其签字人员是否存在亲属关系、关联关系、委托持股、信托持股或其他利益输送安排，是否具备法律、法规规定的股东资格；（5）发行人现有股东是否为适格、是否存在委托持股、信托持股或一致行动关系，与发行人及其相关方之间是否存在对赌协议等特殊协议或安排。请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。

3、招股说明书披露，戴宝林、刘清梅直接和间接持有公司股份合计占总股本的63.63%，为发行人的实际控制人。戴宝林、刘清梅之子戴聪棋持有发行人1.21%股份，并担任公司董事、采购中心经理。请保荐机构和发行人律师核查并说明戴聪棋在公司经营决策中所发挥的作用，未将戴聪棋认定为共同实际控制人的原因及合理性，是否存在规避实际控制人认定的情形。

4、发行人向实际控制人戴宝林租赁北京市丰台区南四环西路128号院3号楼办公用房1,004.73㎡。同时，发行人在上述地址自有办公用房面积为599.46㎡。请发行人补充披露：（1）上述自有房产和租赁房产的具体用途、对发行人的重要程度，说明租赁房产未投入发行人的原因、租赁价格是否公允、是否能够确保发行人长期使用租赁房产及今后的处置方案等；（2）结合上述情况说明是否对发行人资产完整和独立性构成重大不利影响。请保荐机构、发行人律师核查并发表明确意见。

5、关于劳务采购。发行人将工程施工作业中的劳务作业性质的工作对外采购。请发行人补充披露：（1）报告期内是否存在挂靠经营、转包、再分包等情形，如存在，请补充披露相关业务流程、合同主要条款、质量控制措施等具体情况；（2）主要劳务供应商的基本情况，是否具备相关的资质，与发行人及其股东、董事、监事及高级管理人员是否存在关联关系或其他利害关系，是否仅为或主要为发行人提供服务；（3）是否存在向不具备资质的劳务供应商采购劳务的情形，劳务采购过程是否存在重大违法违规行为，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否可能导致发行人违约等法律风险；（4）发行人及关联方是否存在以其他方式向劳务公司或其技工人员进行体外支付的情形，发行人向劳务公司的采购价格是否符合市场行情；（5）劳务供应商施工过程是否曾发生安全事故或其他责任事故，事故责任的分配方式和后续处理情况；发行人与劳务供应商及其员工是否存在法律纠纷，如发行人在项目上发生安全生产、施工质量纠纷，发行人、劳务供应商的责任分担原则及纠纷解决机制；（6）劳务采购相关内部控制制度建立健全及其有效执行情况，自主提供劳务抑或对外采购的决策依据，劳务采购是否存在隐性关……

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。