公告日期：2019-10-11

关于武汉科前生物股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的
审核中心意见落实函的回复

保荐人（主承销商）

二零一九年十月


关于武汉科前生物股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市的

审核中心意见落实函的回复

上海证券交易所：

贵所《关于武汉科前生物股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的审核中心意见落实函》（上证科审（审核）〔2019〕598 号）（以下简称“审核中心意见落实函”），已收悉。

招商证券股份有限公司会同发行人武汉科前生物股份有限公司及致同会计师事务所（特殊普通合伙），对贵所审核中心意见落实函中提出的问题进行了认真的调查、取证、回复，补充了有关资料，并对《武汉科前生物股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书》（以下简称“招股说明书”）的相关内容进行了修改（修改部分用楷体加粗的字体标明）。

现就贵所审核中心意见落实函中提出的问题回复如下，请予审核（以下回复顺序与贵所审核中心意见落实函中的问题顺序相同；序号“问题 2-1”，表示问题“2”的第一个要点，其他序号类推）。

说明：

1、如无特别说明，本回复使用的简称或名词释义与《招股说明书》中的释义相同；

2、涉及招股说明书补充披露或修改的内容已在《招股说明书》中以楷体加粗方式列示；

3、本审核中心意见落实函中部分合计数或各数值直接相加之和若在尾数上存在差异，为四舍五入所致。


审核中心意见落实函的回复目录


问题 1： ...... 3
问题 2： ...... 8
问题 3： ...... 10

问题 1：

请发行人在招股说明书“重大事项提示”部分就以下事项进行风险揭示：（1）非洲猪瘟对发行人生产经营造成不利影响的风险；（2）2019 年上半年发行人业绩大幅下滑的风险；（3）发行人由七个自然人实际控制且控股比例较高，给公司治理和投资者保护带来的风险以及未来共同实际控制人内部发生矛盾的风险；（4）发行人与华中农大的合作研发项目未来通过竞争性谈判方式取得，可能导致研发费用增加的风险。同时，请发行人就“重大事项提示”中与华中农大联系的相关内容精简优化，突出以下事项：（1）华中农大持有发行人股份、发行人部分核心人员在华中农大任职、发行人主要依托与华中农大合作、授权开展生产经营；（2）发行人与华中农大合作研发及华中农大授权的产品销售收入占比较高；（3）厂房移交对发行人生产经营的影响，以及发行人承诺在 2019 年12 月 31 日前完成对华中农大的移交。

1-1 请发行人在招股说明书“重大事项提示”部分就以下事项进行风险揭示：（1）非洲猪瘟对发行人生产经营造成不利影响的风险；（2）2019 年上半年发行人业绩大幅下滑的风险；（3）发行人由七个自然人实际控制且控股比例较高，给公司治理和投资者保护带来的风险以及未来共同实际控制人内部发生矛盾的风险；（4）发行人与华中农大的合作研发项目未来通过竞争性谈判方式取得，可能导致研发费用增加的风险。

回复：

一、非洲猪瘟对发行人生产经营造成不利影响的风险

针对非洲猪瘟对发行人生产经营造成不利影响的风险，发行人已在招股说明书“重大事项提示”之“六、发行人特别提醒投资者关注“风险因素””之“（五）非洲猪瘟导致公司经营业绩下滑的风险”中进行补充披露，具体情况如下：

2018 年下半年起，我国多个地区出现非洲猪瘟确诊病例。非洲猪瘟具有早
期发现难、预防难、致死率高等特点，目前暂无有效的疫苗和治疗方法。2018
年，我国生猪出栏 69,382 万头，与 2017 年基本持平；截至 2019 年 8 月末，根
据农业农村部网站信息，我国生猪存栏数较去年同期下降 38.70%。


报告期内,公司收入平均约 94%来源于猪用疫苗的销售，公司经营业绩与我
国生猪数量密切相关。2019 年 1-6 月，在我国生猪期末存栏数较上年同期末下降 25.80%的情况下，公司猪用活疫苗和猪用灭活疫苗销量同比下降 29.37%和20.13%，公司营业收入同比下降 21.80%。未来若非洲猪瘟疫情进一步扩散与加重，导致生猪存栏量进一步减少，从而影响兽用生物制品的总体需求量，使公司经营业绩存在进一步下滑的风险。

非洲猪瘟对我国生猪存栏数造成影响，进而对公司经营业绩产生一定影响，请投资者持续关注农业农村部网站信息等养殖信息及时了解非洲猪瘟的情况。
二、2019 年上半年发行人业绩大幅下滑的风险

针对 2019 年上半年发行人业绩大幅下滑的风险，……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。