公告日期：2022-08-02

东吴证券股份有限公司

关于

太仓展新胶粘材料股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市申请 文件上市委审议意见的落实函的回复

保荐机构（主承销商）

（苏州市工业园区星阳街 5 号）

二零二二年七月


贵所下发的《关于对太仓展新胶粘材料股份有限公司上市委审议意见的落实函》（审核函〔2022〕010640 号）已收悉，非常感谢贵所对申请文件提出的宝贵意见。太仓展新胶粘材料股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”或“展新股份”）会同东吴证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）对落实函的有关问题逐项进行讨论研究和落实，对涉及《招股说明书（注册稿）》的部分进行了修改及补充说明。

如无特别说明，本回复说明中的简称与《招股说明书（注册稿）》中简称具有相同含义。
黑体（加粗） 审核落实函所列问题

宋体 对审核落实函所列问题的回复，或招股说明书中原披露本次未修订的内容

楷体（加粗） 对审核落实函所列问题的回复涉及招股说明书等申请文件本次补充披露
或修订的内容

在本落实函回复中，若合计数与各分项数值相加之和或相乘在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。


1.请发行人在招股说明书重大事项提示部分，结合行业竞争格局、下游行业市场需求以及发行人新业务开拓情况，进一步完善公司业绩持续下滑风险的披露。

一、发行人说明：

（一）报告期内 2021 年业绩下滑

1、受欧菲光影响收入有所下滑

发行人 2021 年度收入和毛利率的下降主要受欧菲光的影响。2020 年 7 月，
欧菲光被列入“实体清单”后，欧菲光与苹果终止供应关系，公司与欧菲光关于iPad 用 OCA 光学胶膜的合作也相应终止。欧菲光曾经是发行人的主要客户之一，2020 年度销售金额为 14,803.50 万元，且毛利率相对较高为 26.63%。欧菲光销售收入大幅减少是发行人 2021 年度业绩下滑的主要原因，2021 年上半年发行人交付欧菲光的尾单后，实现销售收入为 847.17 万元，截至目前未产生新的销售收入。

2、期间费用有所上升

受管理、销售人员数量总体增加、股份支付计提费用增加、研发投入增加等
因素影响，期间费用较 2020 年上升 1,283.79 万元，进一步导致了 21 年业绩的下
滑。

（二）未来是否存在业绩持续下滑的风险

1、2022 年预计业绩下滑的原因主要为疫情的影响

2022 年公司预计业绩进一步下滑，预计上半年营业收入同比下降 19.15%、净利润同比下降 35.64%，主要原因是受到疫情的影响，终端市场消费电子产品
需求下滑较多，如 2022 年 1-5 月国内智能手机销量下滑约 27%，此外疫情管控
导致公司部分订单由于无法按期供货客户取消约为 945 万元。同时，4 月份疫情严重期间人民币大幅贬值，造成公司汇兑损失 423.88 万元。在疫情管控期间公司员工住厂闭环生产，同时物流费用大幅上升，2022 年 4-5 月，公司员工补助、物流等有关方面的额外支出约为 190 万元。同时，在 2022 年上半年特别是二季度上海及苏州地区疫情影响下，发行人的生产、采购、销售等各方面均受到了一
定程度不利影响。

2、在宏观经济形势、疫情等外部环境不发生重大不利变化的情况下，公司预计未来的业绩情况将有所好转，主要原因为以下几方面：

（1）市场情况的好转

根据中国信通院的统计，2022 年 1-4 月，国内市场手机总体出货量累计
8,742.5 万部，同比下降 30.3%。2022 年 5 月，国内市场手机出货量 2,080.5 万部，
同比下降 9.4%。市场数据反映 2022 年 5 月的同比降幅已经开始收窄，预计未来
市场情况将有所好转。IDC 于 2022 年 6 月 2 日发布报告称，2022 年全球智能手
机出货量将会降至 13.1 亿台，同期相比减少 3.5%，但是到 2023 年全球智能手机
出货量将会增长 5%。

同时，根据 2022 年 7 月 15 日国家统计局发布的信息：“上半年国内生产总
值同比增长 2.5%。其中，二季度国内生产总值同比增长 0.4%，5 月份主要经济指标降幅收窄，6 月份经济企稳回升，二季度经济实现正增长。”

（2）国家政策的支持

2022 年 5 月 31 日国务院印发了《扎实稳住经济的一揽子政策措施》，以最
大限度减少疫情对经济社会发展的影响，新一轮促消费政策从中央到地方迅速铺开，随着各地出台“消费券”等消费刺……
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