公告日期：2021-11-24

关于深圳乔合里科技股份有限公司
首次公开发行股票并在创业板上市

申请文件的审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）
（四川省成都市青羊区东城根上街 95 号）

二零二一年十一月

深圳证券交易所：

根据贵所 2021 年 7 月 23 日下发的《关于深圳乔合里科技股份有限公司首次
公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2021〕010912号）（以下简称“问询函”）的要求，深圳乔合里科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”、或“乔合里”）会同保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、发行人律师广东信达律师事务所（以下简称“发行人律师”）、发行人会计师天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”），本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提到问题逐项进行了落实，并完成了《关于深圳乔合里科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复》（以下简称“问询函回复”），同时对《深圳乔合里科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“招股说明书”）进行了修订和补充披露。

说明：

如无特别说明，本问询函回复中的简称和名词释义与招股说明书中的含义一致，涉及对申请文件修改的内容已用楷体加粗标明。

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

本问询函回复所用的字体：

黑体加粗 问询函所列问题

宋体 对问询函所列问题的回复，中介机构的核查意见

楷体加粗 涉及修改招股说明书等申请文件的内容


目录


1.关于收入快速增长 ...... 3
2.关于主要客户变动大 ...... 19
3.关于外销毛利率高 ...... 67
4.关于毛利率合理性 ...... 92
5.关于关联交易及备考财务报表 ...... 106
6.关于收入 ...... 135
7.关于委托加工 ...... 172
8.关于成本与供应商 ...... 188
9.关于应收账款 ...... 206
10.关于可比公司选取 ...... 226
11.关于知识产权及诉讼 ...... 231
12.关于发行人子公司 ...... 252
13.关于历史沿革及股权变动 ...... 255
14.关于对赌协议及代持 ...... 261
15.关于在建工程 ...... 268
16.关于房屋租赁 ...... 272
17.关于其他事项 ...... 277
18.关于劳务派遣用工及发行人员工 ...... 283
19.关于员工持股平台及股权激励 ...... 292
20.关于资金流水核查 ...... 303

1.关于收入快速增长

申报文件及公开信息显示：

（1）发行人 2014 年至 2016 年、2018 年至 2020 年销售收入金额分别为
3,508.15 万元、5,955.27 万元、8,505.41 万元、16,622.34 万元、21,589.36万元、25,906.68 万元。报告期内快速增长。

（2）发行人 2014 年至 2016 年、2018 年至 2020 年归母净利润金额分别为
449.16 万元、1,041.09 万元、1,489.44 万元、314.53 万元、3,821.51 万元、
7,664.47 万元，2019 年起快速增长。

（3）报告期各期，微出行工具连接器及组件销售收入金额分别为 1,432.91
万元、4,031.50 万元、9,355.63 万元。

（4）报告期各期，发行人产品应用于境外终端客户美国知名单车品牌的产品销售收入金额分别为 539.35 万元、2,243.53 万元、3,370.83 万元。公开信息显示，SPECIALIZED 电动自行车定位较为高端，产品定价超过 1 万美元。

请发行人：

（1）结合产品结构变化情况、客户结构变化情况，说明 2014 年至今收入
快速增长的合理性。

（2）说明微出行工具连接器及组件中电动自行车、电动摩托车、电动滑板车收入金额及占比情况，并量化分析报告期内微出行工具连接器及组件销售收入大幅增长的原因。

（3）量化分析说明 2019 年户外电子终端连接器及组件收入大幅增长的原
因。

（4）说明报告期各期，发行人最终应用于 SPEC……
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