公告日期：2020-12-09

关于新乡天力锂能股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市

申请文件的审核问询函的回复

深圳证券交易所：

民生证券股份有限公司（以下称“民生证券”、“保荐机构”）作为新乡天力锂能股份有限公司（以下称“天力锂能”、“公司”或“发行人”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，于 2020 年 8 月 5 日收到贵所出具的《关于新
乡天力锂能股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2020〕010271 号）（以下简称“问询函”）后，会同发行人及其他中介机构针对问询函问题进行了认真讨论和充分核查，现向贵所提交书面回复。
本问询函回复中使用的术语、名称、释义，除特别说明外，其与在《新乡天力锂能股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》中的含义相同。

本问询函回复中的字体格式说明如下：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

审核问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）

中介机构核查意见 宋体（不加粗）

本问询函回复除特别说明外所有数值均保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。


目 录


问题 1：关于股权代持和股权变动...... 4
问题 2：关于实际控制人...... 39
问题 3：关于主要产品和核心技术...... 64
问题 4：关于产能...... 87
问题 5：关于收入...... 105
问题 6：关于主要客户...... 128
问题 7：关于客户、供应商重叠...... 164
问题 8：关于成本...... 184
问题 9：关于原材料...... 196
问题 10：关于主要供应商...... 210
问题 11：关于毛利率 ...... 230
问题 12：关于阳光电源与新阳光电池...... 245
问题 13：关于应收账款、应收票据...... 271
问题 14：关于存货...... 295
问题 15：关于在建工程...... 310
问题 16：关于应付账款和应付票据...... 315
问题 17：关于期间费用...... 328
问题 18：关于外协加工...... 340
问题 19：关于经营性现金流...... 354
问题 20：关于可比公司和行业信息...... 363
问题 21：关于税收...... 375
问题 22：关于融资租赁...... 385
问题 23：关于淮北天茂和核心技术人员蔡碧博...... 389
问题 24：关于董监高及核心技术人员的变化...... 402
问题 25：关于新三板挂牌...... 417
问题 26：关于对赌协议...... 424
问题 27：关于环保...... 449
问题 28：关于宣传用语...... 458

问题 29：关于租赁...... 462
问题 30：关于债转股...... 472
问题 31：关于持续经营能力...... 475
问题 32：关于信息披露...... 483
问题 33：关于经营活动产生的现金流量...... 486
问题 34：关于财务规范性...... 489

问题 1：关于股权代持和股权变动

申报材料显示：

（1）报告期内发行人存在多次增资和股权转让。发行人分别于 2017 年 11
月和 2019 年 12 月增资引入多家新股东。

（2）2009 年 3 月，发行人成立时李玉臣、尚保刚、李璟为李树群代持股份，
2014 年 3 月全部还原至李雯。2015 年 3 月 23 日，天力有限增加注册资本 350
万元，其中尚保刚认购 5 万元。2015 年 6 月 18 日，发行人增加注册资本 34 万
元，其中李璟出资认购 4 万股。

（3）股东淮北建投入股和持有公司股权比例变动未履行评估备案程序，退股时未履行进场程序交易。

（4）2015 年 6 月和 2016 年 3 月，发行人存在两次股权激励行为，并构成
股份支付。

请发行人：

（1）披露报告期内增资引入法人股东的股权结构及实际控制人，合伙企业股东的基本情况及普通合伙人、实际控制人的基本信息，自然人股东的基本情况及对外投资、任职履历信息……
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