公告日期：2020-08-11

关于慧翰微电子股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市申请文件

审核中心意见落实函的回复

保荐人（主承销商）

（福建省福州市湖东路 268 号）

二〇二〇年八月


上海证券交易所：

贵所于 2020 年 7 月 31 日出具的《关于慧翰微电子股份有限公司首次公开发
行股票并在科创板上市的审核中心意见落实函》（上证科审（审核）【2020】539号，以下简称“审核意见落实函”）已收悉。慧翰微电子股份有限公司（以下简称“慧翰股份”、“发行人”或“公司”）与兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）、上海市瑛明律师事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关方就审核意见落实函中提出的问题逐一落实，并进行详细核查，同时对《招股说明书》等首次公开发行股票并在科创板上市申请文件进行了修订与补充。

现就审核意见落实函中的有关问题作如下答复，请贵所予以审核。

除另有说明外，本回复使用的简称与《慧翰微电子股份有限公司科创板首次公开发行股票招股说明书》中的释义相同。

本回复中涉及发行人披露的内容已在《慧翰微电子股份有限公司科创板首次公开发行股票招股说明书》中以楷体加粗进行补充披露。

落实函所列问题 宋体（加粗）

落实函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修订、补充 楷体（加粗）


一、请发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 41 号
——科创板公司招股说明书》的规定，全面梳理“重大事项提示”各项内容，突出重大性，增强针对性，强化风险导向，删除冗余表述，按照重要性进行排序，并补充、完善以下内容：（1）2019 年相关产品市场占有率下滑，发行人产品竞争力不足的风险；（2）报告期内，发行人收入持续下滑，且 2020 年以来，收入和利润同比降幅较大，业绩存在波动的风险；（3）关联交易占比较高，业绩受上汽集团影响较大的风险；（4）客户集中度较高，业绩受汽车行业影响较大的风险；（5）核心原材料依赖进口的风险；（6）原材料成本占营业成本比例较高，其价格波动对发行人业绩影响较大的风险；（7）发行人与国脉科技的关系，国脉科技系物联网综合服务提供商，主要提供物联网平台的建设与运营等服务，与发行人同属于物联网行业。

回复：

发行人已在招股说明书“重大事项提示”之“一、公司特别提醒投资者关注‘风险因素’中的下列风险”中，按照重大性、针对性原则，对重大事项提示各项内容进行排序，补充、完善披露，并同步在招股说明书“第四节 风险因素”中同步修订，具体如下：“

（一）主导产品市场占有率下滑，产品竞争力不足的风险

公司 TBOX 产品的销量受到相关配套车型销量变动的影响。2018 年、2019
年，我国乘用车销量分别较上年同比下降 4.33%、9.40%，公司产品配套车型的销量受到乘用车销量连续下降的不利影响，进而导致公司 TBOX 产品的销量及市
场占有率受到不利影响。2017 年—2019 年，公司 TBOX 产品销量分别为 38.92
万台、39.30 万台、33.30 万台，其中：2019 年销量同比下降 15.26%；公司 TBOX
产品在国内全部乘用车 TBOX 的市场占有率分别为 7.86%、8.30%、7.77%，其中：2019 年市场占有率同比下降 0.53 个百分点。

当前，汽车行业竞争很激烈，智能化、网联化趋势不断发展。乘用车厂商、大型汽车电子企业、大型专业通信企业、互联网科技公司成为智能网联汽车行业的积极参与者，争相开发技术领先的智能化汽车及关键零部件，市场竞争、技术竞争异常激烈。若其他市场参与者在竞争中开发出比公司技术更加领先的
产品，则发行人将面临市场占有率下降及产品竞争力不足的风险。

（二）收入下滑、经营业绩波动较大的风险

报告期内，发行人收入持续下滑，且 2020 年以来，收入和利润同比降幅较
大，业绩存在波动的风险。

报告期内，主要受下游汽车行业周期性波动影响，公司主导产品销量及经营
业绩波动较大。2017 年-2019 年，公司主导产品 TBOX 的销量分别为 38.92 万台、
39.30 万台、33.30 万台，公司营业收入分别为 32,655.29 万元、30,260.42 万元、
27,519.16 万元，营业收入连续两年下降，2018 年、2019 年同比分别下降 7.33%、9.06%，其中：TBOX 的销售收入分别为 21,490……
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