公告日期：2023-02-16

关于慧翰微电子股份有限公司

首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的
审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室

二〇二三年二月

深圳证券交易所：

贵所于 2022 年 8 月 12 日出具的《关于慧翰微电子股份有限公司首次公开发
行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函》（审核函〔2022〕010806 号）（以下简称“审核问询函”）已收悉。根据贵所的要求，慧翰微电子股份有限公司（以下简称“公司”、“发行人”或“慧翰股份”）会同广发证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“保荐人”）、国浩律师（上海）事务所（以下简称“发行人律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）等相关各方，对审核问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予以审核。除非文义另有所指，本回复中的简称与《慧翰微电子股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称“招股说明书”）中的释义具有相同含义。

本回复中的字体格式说明如下：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

对审核问询函所列问题的回复 宋体

对招股说明书及审核问询函回复的修改、补充 楷体（加粗）

本回复中部分合计数与各分项直接相加之和若在尾数上存在差异，这些差异是由四舍五入所致。


目 录


目录...... 2
问题 1. 关于前次申报...... 3
问题 2. 关于实际控制人...... 9
问题 3. 关于行业...... 19
问题 4. 关于主要产品与服务...... 36
问题 5. 关于核心技术...... 51
问题 6. 关于产业政策与监管...... 71
问题 7. 关于收入...... 81
问题 8. 关于客户...... 96
问题 9. 关于外销...... 125
问题 10. 关于成本...... 134
问题 11. 关于供应商 ...... 150
问题 12. 关于外协...... 160
问题 13. 关于毛利率...... 178
问题 14. 关于研发费用...... 203
问题 15. 关于应收款项...... 218
问题 16. 关于存货...... 229
问题 17. 关于历史沿革...... 237
问题 18. 关于同业竞争...... 250
问题 19. 关于产能与机器设备...... 255
问题 20. 关于募集资金运用...... 259
问题 21. 关于资金流水核查...... 264

问题 1. 关于前次申报

申请文件和公开信息显示，发行人曾于 2020 年 4 月 8 日申报科创板首发上
市，并通过科创板上市委审核，但发行人及其中介机构于 2021 年 2 月在证监会注册阶段撤回发行上市申请。

请发行人：

（1）说明发行人及中介机构前次申报撤回原因，是否存在不符合发行、上市条件情形，前次申报撤回原因是否已消除；发行人及其中介机构是否存在因前次申报相关事项受到行政处罚、纪律处分、被采取监管措施，或者被提起现场检查、现场督导的情形；是否存在重大媒体质疑。

（2）说明前次申报文件与本次申报材料是否存在重大差异及其原因。

请保荐人、发行人律师、申报会计师发表明确意见。

回复：

一、说明发行人及中介机构前次申报撤回原因，是否存在不符合发行、上市条件情形，前次申报撤回原因是否已消除；发行人及其中介机构是否存在因前次申报相关事项受到行政处罚、纪律处分、被采取监管措施，或者被提起现场检查、现场督导的情形；是否存在重大媒体质疑

（一）说明发行人及中介机构前次申报撤回原因，是否存在不符合发行、上市条件情形，前次申报撤回原因是否已消除

发行人曾于 2020 年 4 月向上海证券交易所提交首次公开发行股票并在科创
板上市申请文件（以下简称为“前次申报”），后于 2021 年 2 月提交撤回申请，2021 年 3 月，证监会决定终止慧翰股份发行注册程序。

发行人前次申报时的报告期为 2017 年、2018 年、2019 年。报告期内，发行
人营业收入分别为 32,655.29 万元、30,260.42 万元、27,519.16 万元，归属于母公司股东的净利润分别为 1,686.75 万元、890.66 万元、2,518.27 万元，扣除非经常性损益……
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