公告日期：2018-02-24

江西金力永磁科技股份有限公司创业板首次公开发行股票申请文件反馈意见



海通证券股份有限公司：

现对你公司推荐的江西金力永磁科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在创业板上市申请文件提出反馈意见，请你公司在30日内对下列问题逐项落实并提供书面回复和电子文档。若涉及对招股说明书的修改，请以楷体加粗标明。我会收到你公司的回复后，将根据情况决定是否再次向你公司发出反馈意见。如在30日内不能提供书面回复，请向我会提交延期回复的申请。若对本反馈意见有任何问题，请致电我会发行监管部审核员。



规范性问题

发行人前身系2008年8月成立的江西金力永磁科技有限公司（“金力有限”）。2015年6月，金力有限整体变更为股份有限公司。

请发行人：

补充披露历次股权变动的原因、定价依据及公允性，股东的出资方式、资金来源及合法性。

金力有限2008年8月19日成立， 8月20日，金力有限通过股东会决议同意增加8000万注册资本，其中黄长元认缴1万元， 8月28日，黄长元将1万元出资额转让给瑞德创投；2009年2月，瑞德创投将部分出资额转让给金风科技、稀土矿业。请补充说明成立后立即增加注册资本、黄长元认缴1万元并转让的原因及合理性，黄长元的背景、与发行人控股股东、实际控制人之间的关系，是否存在代持；瑞德创投将出资额转让给金风科技、稀土矿业是否为解除代持。涉及国有股权的，是否已全部履行了国有股评估及报主管部门备案等程序。

对于最近一年内的新增股东，请补充披露自然人股东近五年的履历，法人股东最近三年的持有人、注册资本、完整股权结构（层层打开至最终控制人）、主营业务、法定代表人等相关情况。

补充说明自然人股东在公司任职的情况；补充说明机构投资者与发行人、控股股东、实际控制人、发行人的董事、监事、高级管理人员、中介机构之间的关系，与发行人的主要客户、供应商之间有无资金往来。上述机构所投资的与发行人从事相同或相似业务的其他企业的基本情况。

补充披露发行人股东中是否存在私募投资基金，该基金是否按照《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》等相关法律法规履行登记备案程序；发行人是否存在规避股东人数不得超过200人规定的情形；发行人是否签订过或有正在执行的对赌协议；发行人股东中是否存在需履行国有股转持义务的情形；发行人历史上是否存在过委托持股、信托持股等情形。

披露在历次股权转让、转增股本、利润分配及整体变更为股份公司的过程中，各股东纳税义务的履行情况。

请保荐机构、发行人律师对上述问题进行核查，说明核查过程并发表意见。

招股说明书披露，2015年12月，公司股票正式在股转系统挂牌并公开转让。

请发行人说明：

发行人是否存在或曾经存在股东超过200人的情形；

发行人股份在新三板挂牌期间的交易情况，现有股东中是否存在契约型私募基金、资产管理计划或信托计划；

新三板挂牌申报材料及挂牌期间的信息披露内容与本次发行上市申请信息披露内容是否存在差异；

新三板挂牌期间是否受到行政处罚或行政监管措施、自律监管措施；

新三板挂牌期间定向发行股票所履行的程序及其合法合规性，并提供新三板对其定向发行股票的批文。

请保荐机构、发行人律师对上述问题进行核查，说明核查过程并发表意见。

瑞德创投为发行人的控股股东，蔡报贵、胡志滨、李忻农持有瑞德创投100%的股份，是发行人的共同实际控制人。请发行人补充披露瑞德创投的基本信息、注册资本、历史沿革、控股股东及实际控制人、主要财务数据，存续期间是否存在重大违法违规行为；共同实际控制人蔡报贵、胡志滨、李忻农的专业背景，蔡报贵、胡志滨、李忻农与其他发起人金风科技、赣州稀土是否存在关联关系；结合瑞德创投和发行人的章程和决策程序，说明蔡报贵、胡志滨、李忻农共同控制发行人的真实性、有效性、稳定性；金风科技能否对发行人形成实际控制。请保荐机构、发行人律师核查上述问题并发表明确意见。

关于员工持股平台。新疆虔石成立于2011年8月，是发行人的员工持股平台。

请发行人说明：新疆虔石入股发行人的价格、定价依据及合理性，股东范围、选定依据及其在发行人的任职情况、入职时间，股东结构的变动情况，入股的资金来源及合法合规性，是否存在来源于发行人及其实际控制人或股权代持等情形。

请保荐机构、发行人律师核查上述问题并发表明确意见。

关于子公司和参股公司。发行人共有2家全资子公司，1家控股子公司，2家二级控股子公司，1家参股公司。发行人报告期内曾经控股的子公司1家，为智能空间，已于2017年6月9日完成注销。

请发行人：

说明发行人各子公司历次出资、股权变动是否符合当时有效的法律、法规及规范性文件的规定。

补充披露各子公司、参股公司的具体情况，包括各公司……

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。