作者/《壹财信》火花，发自广州

今年年初，厦门银行股份有限公司（以下简称“厦门银行”）的一起千万级罚单的引发业界的关注，而此并非个例，2014-2018年6月，厦门银行共计收到19起行政处罚。与此同时，厦门银行2017年营收增速骤降，而“失血”状况在2018年中期进一步加剧。

内外交困之下，未来如何保障银行稳健经营和可持续发展，则是厦门银行所面临的一次“大考”。

营收增速骤降
造血能力显不足

曾荣获“2016年厦门市银行业小微企业金融服务优秀机构”的厦门银行，前身为厦门城市合作银行，成立于1996年。截止2017年末，厦门银行第一大股东为厦门市财政局，持股占比20.21%；第二大股东为香港富邦银行，持股占比15.78%。

2017年，厦门银行的营收增速骤然下滑，甚至低于行业水平。

根据年报，2013-2017年，厦门银行的营业收入分别为15.38亿元、23.05亿元、32.14亿元、36.18亿元、36.86亿元，增速分别为7.25%、49.87%、39.44%、12.56%、1.88%。
2013-2017年，厦门银行的净利润分别为5.2亿元、7.23亿元、8.9亿元、10.33亿元、12.23亿元，增速分别为11.35%、39.04%、23.10%、16.07%、18.39%。

到了2018年中期，厦门银行的营业收入为19.05 亿元，同比增长0.38%，净利润为6.86 亿元，同比增长19.55%。

据德勤的报告《2017年上市银行年报业绩回顾与展望》，我国2017年上市的17家城市商业银行的营业收入平均增幅为2.81%。相比之下，厦门银行的营收增速下滑至1.88%，与同行业上市的城市商业银行有一定差距。

其中，厦门银行2013-2017年的利息净收入分别为13.56亿元、21.21亿元、29.12亿元、34.59亿元、42.25亿元,增速分别为3.43%、56.40%、37.27%、18.79%、22.14%。
而厦门银行的手续费及佣金净收入却波动较大。2013-2017年，厦门银行手续费及佣金净收入分别为1.79亿元、1.74亿元、1.57亿元、3.09亿元、2.99亿元，增速分别为111.95%、-2.78%、-9.68%、96.72%、-3.46%。

实际上，厦门银行营业收入增速的骤降，主要体现在公允价值变动所带来的损失，2017年公允价值变动损失高达22.13亿元。
与此同时，厦门银行应收款项类投资额较高。2014-2017年，厦门银行应收款项类投资分别为283.26亿元、612.97亿元、479.81亿元、460.25亿元。

值得一提的是，厦门银行2017年显露“造血”能力不足的现象，而这一现象在2018年中期加剧。2014-2017年，经营活动产生的现金流量净额分别为-6.31亿元、255.44亿元、99.02亿元、-29.12亿元。2018年上半年，经营活动产生的现金流量净额为-225.29亿元。

2014-2017年，厦门银行核心一级资本充足率分别为10.33%、9.55%、9.42%、10.42%；一级资本充足率分别为10.33%、9.55%、9.42%、10.43%；资本充足率分别为11.59%、12.36%、12.22%、14.62%。

据银监会发布的主要监管指标数据，2017年我国商业银行核心一级资本充足率为10.75%，一级资本充足率为11.35%，资本充足率为13.65%。虽然厦门银行的这三项指标在总体上都呈上升趋势，但2017年厦门银行核心一级资本充足率为10.42%，低于商业银行行业10.75%的行业水平，一级资本充足率为10.43%，低于商业银行11.35%的行业水平。



“前科”累累

“千万级”罚单出现

今年年初，厦门银行的一起千万级的行政处罚引起了业界关注，而此并非个例。
2018年1月27日，银监会发布了两起对厦门银行的行政罚单。

据厦银监罚决字（2018）10号文件，2018年1月12日,中国银监会厦门监管局对厦门银行作出处罚，厦门银行存在票据融资转让接受远期回购协议、同业投资接受第三方金融机构信用担保及票据转贴现业务未按规定面签、用印等问题，被处以2,450万元的罚款，并责令该行对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。

据厦银监罚决字〔2018〕11号文件，2018年1月12日,中国银监会厦门监管局对厦门银行总行行长助理及兼任福建海西金融租赁有限责任公司董事长庄海波作出处罚，警告并处罚10万元。

而“千万级”罚单的风波未平，厦门银行又遭遇处罚。

据京公（西）（消）行罚决字（2018）0212号文件，2018年2月5日，北京市西城区公安消防支队对厦门银行作出处罚，厦门银行存在未经消防验收擅自投入使用等问题，责令停止使用并处以人民币3万元罚款。

据闽银监罚决字［2018］13号文件，2018年6月5日，中国银监会福建监管局对厦门银行福州分行作出处罚，厦门银行福州分行存在贷前调查未尽职等问题，处以50万元的罚款。
事实上，厦门银行早已“前科”累累。2014-2018年6月，厦门银行共计收到19起行政处罚。

如此密集的罚单，无疑折射出厦门银行在公司治理和风险管控中存在的漏洞，未来如何保障银行稳健经营和可持续发展，则是公司所面临的一次“大考”。

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