公告日期：2013-03-28

　　 上海阳晨投资股份有限公司
2012年度内部控制评价报告
各位董事：
该项议案提交公司第六届董事会第八次会议，请予审议。
上海阳晨投资股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制评价
工作根据财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》和《企业
内部控制评价指引》，以及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》
和公司年初制定《内部控制规范实施工作方案》的要求，对2012年内
部控制的设计及运行的有效性进行自我评估。
一、 董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制；监事会对董事会
建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的
日常运行。
公司内部控制的目标：合理保证公司经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司
实现发展战略。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理
保证。内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改
变而改变，本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，
本公司将立即采取整改措施。
二、内部控制评价工作的总体情况
1.公司内部控制的组织构架


1

公司严格按照《公司法》、《证券法》、财政部等五部委联合发
布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》和中国
证监会有关法律法规的要求，成立了内控领导小组。内控领导小组由
董事长直接挂帅全面负责内部控制体系的建设。公司各职能部门及子
公司全面贯彻执行内部控制体系，明确内部控制建设职权及责任，有
利于切实保证公司内部控制建设领导和组织实施。
内控领导小组由董事长、总经理、公司副总、财务总监、董事会
秘书组成。内控领导小组对董事会负责，主要履行以下职责：
（1）负责营造良好的内部控制建设环境；
（2）部署内部控制建设、执行及监督活动等；
（3）审阅各阶段的成果和报告；
（4）协调公司内部控制建设的重大事项；
（5）考核内部控制建设的相关人员，保持公司整体利益和制定
方针的一致性。
内控建设实施由审计部牵头，公司各职能部门及子公司参与实
施。审计委员会作为公司内部控制体系有效性的监督机构。
2. 公司内部控制制度建设情况
公司对重要业务流程进行了收集与归纳，梳理原有管理流程及二
级实施流程的可控性，并进行自我检查，编制风险清单。总体来看，
随着公司内部控制制度的进一步修订和建立健全，公司内部控制制度
建设得以不断加强，制度体系更趋健全。随着内部控制的进一步强化
和经营管理水平的进一步提升，公司还将逐步对现行制度进行修订、
完善和细化。
3. 公司内部控制评价和审计情况
公司根据经批准的自我评价工作方案，参加了内控知识专业培


2

训，并组织开展了多种形式内控知识学习培训，在此基础上组成评价
工作小组实施内控评价工作。评价工作小组根据确定的样本量，对重
要业务领域、流程环节和重要子公司进行测试，充分收集被评价单位
内部控制设计和运行是否有效的证据，并编制相应的测试底稿。同时，
评价工作小组组织开展了与各部门相关人员的多次访谈与沟通，对年
内梳理形成的主要流程的关键管控点进行了穿行测试。通过测试结果
显示，公司制度流程能够覆盖关键活动，未发现重大和重要缺陷，公
司有效执行了现有的相关内控制度。评价工作小组依据内控测试的结
果编制内控评价报告，内控评价报告经董事会会议审议通过后对外披
露。
公司聘请了立信会……
[点击查看PDF原文]

提示：本文属于研究报告栏目，仅为机构或分析人士对一只股票的个人观点和看法，并非正式的新闻报道，本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以沪深交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。