公告日期：2024-08-29

东 莞 证 券 股 份 有 限 公 司 文 件

东莞证券股份有限公司

关于广东志达精密管业制造股份有限公司

股票进入全国中小企业股份转让系统

公开转让并挂牌的推荐报告

根据《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业务规则》”）《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》（以下简称“《挂牌规则》”）等的有关规定，广东志达精密管业制造股份有限公司（以下简称“志达精密”或“公司”）就其股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股份转让系统”）挂牌的事宜经过董事会决议、股东大会批准，并与东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“我公司”或“主办券商”）签订了《推荐挂牌并持续督导协议书》。志达精密向东莞证券提交了《关于股票在全国中小企业股份转让系统公开转让并挂牌的申请报告》。

根据全国股份转让系统发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐挂牌业务指引》《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称“《尽调指引》”）的要求，我公司对志达精密的公司业务、公司治理、公司财务、公司合法合规等进行了调查和评估，对志达精密本次申请公司股票在全国股份转让系统挂牌出具本推荐报告。
一、主办券商与申请挂牌公司之间的关联关系

截至本推荐报告签署日，东莞证券与志达精密不构成关联关系，东莞证券及其控股股东、实际控制人、重要关联方未持有志达精密或其重要关联方股份，志达精密及其重要关联方未持有东莞证券或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份，东莞证券项目组成员及其配偶以及东莞证券董事、监事、高级管理人员不存在持有志达精密权益或在志达精密处任职等情况，东莞证券的控股股东、实际
控制人、重要关联方与志达精密实际控制人、重要关联方不存在相互提供担保或者融资等情况。
二、尽职调查情况

我公司推荐志达精密股票进入全国股份转让系统公开转让并挂牌的项目小组（以下简称“项目小组”）根据《尽调指引》的要求，对志达精密展开尽职调查，了解的主要事项包括公司的基本情况、历史沿革、独立性、关联交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展前景、重大事项等。

项目小组通过与公司董事、监事、业务负责人、财务负责人及员工进行交谈；查阅了《公司章程》、股东大会、董事会、监事会会议记录、公司各项规章制度、会计凭证、会计账簿、财务会计报告、工商内档文件、纳税凭证、重大业务合同等，调查公司的经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。主办券商对业务人员进行了访谈，查阅销售合同、签收单、对账单、发票、银行回单等资料，详细了解公司商业模式、主要客户情况、订单获取方式、定价政策等；执行实质性分析程序，综合考虑营业收入和营业成本并进行分析性复核；主办券商独立地向主要客户、供应商发出询证函，并对销售回款、采购付款情况进行验证；对销售业务执行销售与收款循环控制测试，对采购业务执行采购与付款循环控制测试，并对公司销售收入、销售费用、管理费用、研发费用、财务费用执行截止性测试等。

通过上述的尽职调查，我公司出具了《东莞证券股份有限公司关于广东志达精密管业制造股份有限公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌之尽职调查报告》。
三、立项程序及立项意见

（一）立项程序

2016 年 7 月，志达精密新三板立项申请人根据前期与公司股东、高级管理
人员现场交流、查阅资料等方式对志达精密进行初步尽职调查并编制《全国中小企业股份转让系统项目立项申请报告》，认为公司财务数据健康，具有良好的持
续经营能力。2016 年 7 月 4 日，志达精密新三板立项申请人提交项目立项申请，
东莞证券推荐挂牌业务立项小组对项目情况进行了认真审核。

（二）立项意见

2016 年 7 月 7 日，志达精密新三板立项申请通过我公司立项流程审批，东
莞证券新三板立项小组认为公司经营业绩良好，符合公司立项标准要求，同意该项目立项。
四、质量控制程序及质量控制意见

2024 年 4 月 10 日，志达精密项目小组向东莞证券质控部门提交相关申报材
料，质控部门在对申报材料进行全面预审后，对志达精密项目底稿进行核查。本次核查的内容主要包括对项目小组的推荐文件、尽职调查文件、尽职调查底稿和申报材料等进行查验。

在此基础上，质控部门已出具项目质量控制报告。志达精密项目小组已履行尽调程序，尽调工作底稿在各重大方面对项目申报材料形成有效支撑，尽调工作底稿已经质控部门验收通过，同意提交内核审议。
五、内核程序及内核意见

我公司内核委员对志达精密拟申请股票进入全……
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