公告日期：2022-05-13

苏州佳尔特新材料科技股份有限公司
并

东吴证券股份有限公司
《关于苏州佳尔特新材料科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意
见》的回复

二零二二年五月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司《关于苏州佳尔特新材料科技股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》的内容要求，我公司组织拟挂牌公司、会计师事务所、律师事务所对反馈意见提出的问题进行了认真核查和进一步调查，已逐条落实。现将反馈意见的落实情况逐条报告如下：

（下文中“拟挂牌公司”、“佳尔特”、“公司”或“股份公司”专指“苏州佳尔特新材料科技股份有限公司”，“东吴证券”或“主办券商”专指东吴证券股份有限公司，“项目小组”专指东吴证券佳尔特项目组）

如无其他特别说明，本回复中的释义与《公开转让说明书》释义一致。

除特别说明外，金额单位为人民币元。


一、公司特殊问题

1、关于主营业务及技术。根据申报文件，公司主营产品为光伏背板用 PVDF 薄膜及相关制品。公司披露，该产品“主要依赖进口，尚未实现大规模国产化，国内仅有包括公司在内的少量企业具备一定的生产能力”。（1）请公司补充说明前述表述是否有具体充分的依据；（2）请公司补充披露公司核心技术是否符合国内外行业发展趋势、是否具有先进性，公司产品是否为市场主流产品、公司产品的市场份额及在细分行业中的市场地位，是否存在被替代、淘汰的风险；（3）请公司补充披露公司研发机构、人员及具体的研发模式情况，公司技术储备及技术创新的具体安排。请主办券商进行核查并发表意见。

公司回复：

（1）请公司补充说明前述表述是否有具体充分的依据；

经公司自查，前述表述存在一定程度的主观判断及经验判断，暂未发现具体充分的依据，公司已修改公开转让说明书相关表述，具体如下：

公司的主要产品是太阳能光伏背板用 PVDF 薄膜及相关制品。目前国内太阳能光伏背板膜主要依赖进口，国内生产企业主要有湖北回天新材料股份有限公司（300041）、杭州福膜新材料科技股份有限公司、浙江歌瑞新材料有限公司、嘉兴高正新材料科技股份有限公司等。

（2）请公司补充披露公司核心技术是否符合国内外行业发展趋势、是否具有先进性，公司产品是否为市场主流产品、公司产品的市场份额及在细分行业中的市场地位，是否存在被替代、淘汰的风险；


公司的核心技术主要有先进流延设备相结合的精益制造工艺技术、专业的造粒技术，上述技术均为 PVDF 薄膜生产过程中所使用的技术。

目前市场上太阳能光伏背板薄膜常用的氟膜材料是 PVDF 和 PVF。相比
PVF，PVDF 材料具有以下三个优势：第一，PVDF 的含氟量显著高于 PVF，因此 PVDF 具备更强的抗紫外能力以及耐化学性；第二，PVDF 的致密性好于PVF，具备更强的抗风沙能力，更加适合恶劣的户外环境；第三，PVDF 具有更好的阻燃能力，可显著降低火灾发生的概率。因此 PVDF 材料用于太阳能光伏背板具有更好的性能优势。近年来，随着太阳能光伏产业的快速发展，PVDF膜在光伏背板膜中所占的份额不断提升，PVDF 成为市场规模最大的光伏背板膜材料，2020 年其市占率达到 53%。

而公司的主要产品是太阳能光伏背板用 PVDF 薄膜及相关制品，故公司核心技术符合国内外行业发展趋势，具有先进性。根据上述结构图可以看出，公司产品为市场主流产品。

由于光伏背板用 PVDF 薄膜仅为太阳能光伏组件的配件之一，行业太过细分，目前未发现细分行业市场规模的公开数据。但根据 CPIA 对未来光伏装机量的预测，按照每 GW 光伏组件封装使用 500 万平米光伏背板进行测算；以CPIA 对未来五年 KPK/KPF/KPE 背板占比预测作为参考，保守按照每平方米背
板需要 1.1 平方米 PVDF 膜、PVDF 膜单耗为 0.2吨/万平方米进行测算。测算后
的具体情况如下：

而公司 2021 年度销售的 PVDF 薄膜约为 4,000 万平方米，根据上述保守预
测的 2021 年度 PVDF 薄膜的市场需求量 3.37 亿平方米，公司产品的市场份额
约为 11.87%。

公司的客户主要为明冠新材料股份有限公司、苏州中来光伏新材股份有限公司、常州回天新材料有限公司等国内主要背板生产商，故公司在细分行业中具有一定的市场地位。由于公司产品为市场主流产品，且公司客户为国内主要背板生产商，故公司产品目前不存在被替代、淘汰的风险。

上述内容已于《公开转让说明书》之“第二节 公司业务”之“三、与业务相关的关键资源要素”之“（一）主要技术”中补充披露。

（3）请公司补充披露公司研发机构、人员及具……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。