公告日期：2024-03-04

宁波纬诚科技股份有限公司

（浙江省宁波市高新区翔云北路 99 号智慧园二期 7 号楼 10F）
关于宁波纬诚科技股份有限公司公开发行股票并在
北交所上市申请文件审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

（浙江省杭州市五星路 201 号）

二〇二四年二月

北京证券交易所：

贵所于 2023 年 12 月 19 日出具的审核函《关于宁波纬诚科技股份有限公司
公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）收悉。宁波纬诚科技股份有限公司会同浙商证券股份有限公司、天健会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市锦天城律师事务所对审核问询函所列问题进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。

除另有说明外，本回复报告所用简称及名词释义与招股说明书一致。

本回复报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，为四舍五入原因造成。

本回复报告中的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗）


目 录


一、业务与技术 ...... 3

问题 1、产品核心竞争力及业务竞争拓展空间...... 3

问题 2、创新特征披露充分性及符合国家产业政策情况...... 44
二、公司治理与独立性 ...... 75

问题 3、财务内控不规范情况及整改有效性...... 75
三、财务会计信息与管理层分析 ...... 94

问题 4、经营业绩稳定性及真实性...... 94

问题 5、毛利率持续上升趋势与可比公司相反的合理性...... 157

问题 6、收购中科纬诚的原因及会计处理合规性...... 186

问题 7、采购情况披露不充分...... 198

问题 8、其他财务问题...... 239
四、募集资金运用及其他事项 ...... 276

问题 9、募集资金规模及用途合理性...... 276

问题 10、其他问题...... 301

一、业务与技术

问题 1、产品核心竞争力及业务竞争拓展空间

根据申请文件，（1）发行人主要业务系智能安全防护系统的研发、生产及销售，主要产品包括线缆安全承载系统及智能围栏防护系统。发行人的线缆安全承载系统以网格桥架、光纤槽道、梯式走线架等产品为主，用于数据中心线缆承载，也可以用于各类设备流水线、建筑物及管廊的线缆承载；智能围栏防护系统主要由物理隔离、联锁保护、权限管理、安全预警四大方案组成，核心产品为机械防护围栏，通常用于工业自动化生产中的边界安全保护、防止设备意
外启动和安全预警等场景。（2）2020 年至 2023 年 1-6 月，发行人线缆安全承载
系统收入分别为 9,488.64 万元、11,580.08 万元、10,165.39 万元和 5,791.49 万元；
智能围栏防护系统收入分别为 703.99 万元、1,871.49 万元、2,913.05 万元和
2,326.71 万元；其他收入分别为 2,671.32 万元、2,478.87 万元、2,229.08 万元和
796.75 万元。（3）行业发展情况方面，我国线缆桥架领域产品的主要技术指标如承载力、耐腐蚀性、通风散热性等已接近或达到国际先进水平；国内安全机械安全防护市场的发展总体还处在初级阶段，大多数厂商仍在提供同质化严重、产品品质较差、技术含量较低、整合服务能力较弱的中低端产品。（4）招股说明书披露，发行人形成了较高的品牌知名度和竞争优势，线缆安全承载系统在行业内具有良好的品牌影响力，已应用于多家国内外电信运营商和头部互联网企业的数据中心，同时产品在多家知名食品饮料企业的生产线中也得到应用；智能围栏防护系统作为行业领先的解决方案，已在汽车制造、物流仓储等领域的多家世界五百强企业的智能制造中得到应用。（5）发行人引用了数据中心行业、食品饮料行业的相关数据来分析桥架产品的主要终端行业市场前景，引用了工业自动化市场、工业机器人领域的相关数据分析机械安全防护的终端行业市场前景。

（1）产品基本情况及核心竞争力。请发行人：①说明报告期内主要产品在智能方面的具体体现，涉及智能产品的收入金额及占比情况；产品描述中“系统”的具体含义，涉及“系统”的产品收入金额及占比情况。②结……
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