公告日期:2024-01-12
西安博达软件股份有限公司
及开源证券股份有限公司
关于落实上市委员会审议会议意见的函
的回复
保荐机构(主承销商)
(西安市高新区锦业路 1号都市之门 B 座 5 层)
二零二四年一月
北京证券交易所:
贵所于 2023 年 11 月 29 日出具的《关于落实上市委员会审议会议意见的函》
(以下简称“落实意见函”)已收悉,西安博达软件股份有限公司(以下简称“发行人”、“博达软件”、“公司”、“本公司”)、开源证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”或“开源证券”)、广东信达律师事务所(以下简称“发行人律师”)、大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“申报会计师”)等相关方就落实意见函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实,并逐项进行了回复说明,具体回复内容附后。
如无特别说明,本回复所用简称或名词的释义与《西安博达软件股份有限公司招股说明书(上会稿)》中的简称具有相同含义。
本回复报告的字体:
上市委员会问题清单所列问题 黑体(不加粗)
对上市委员会问题清单所列问题的回复 宋体(不加粗)
对招股说明书的引用 宋体(不加粗)
涉及修改招股说明书等申请文件的内容 楷体(加粗)
本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况,均为四舍五入所致。
目录
问题一:关于信息披露准确性 ...... 3
问题二:关于经营业绩 ...... 48
问题一:关于信息披露准确性
请发行人:(1)说明全媒体市场占有率测算依据及其准确性。(2)说明融媒体及子站建设业务与全媒体业务是否具有协同性,报告期未能有效开拓融媒体及子站建设业务的原因,详细说明相关市场前景及可触达性的测算依据。(3)结合上海交大等客户全媒体相关产品及服务的初次购买、迭代升级复购等情况,说明高校每 3-5年采购全媒体网站群平台的表述是否准确。(4)依据主营产品类型收入占比,准确披露主营业务相关表述。(5)结合上述问题以及公司行业地位、核心竞争力、获客能力,详细说明预测未来收入增长空间依据的充分性及准确性。
【回复】
一、说明全媒体市场占有率测算依据及其准确性
招股说明书及申报材料相关内容披露原文为:“公司已累计服务超过 1,300所各
类型高等院校客户,根据教育部 2023 年 6月数据,全国共 3,072家高校,公司在普通高等学校细分市场覆盖率超 43%。”此处为细分市场覆盖率,并非市场占有率。相关内容在招股说明书中补充披露如下:
根据教育部 2023 年 6 月数据,全国普通高等学校数量 2,820 家。截至报告期
末,从客户数量来看,购买并使用公司全媒体网站群产品的普通高等学校数量为1,225 所,占普通高等学校的比例为 43.44%;从销售金额来看,根据《中国高校信息化发展报告(2021)》(2023 年尚未发布 2022 年报告)中数据测算,公司 2020至 2022 年度平均营业收入占普通高等学校年度信息化总经费的比例约为 0.46%。
1、 使用公司全媒体网站群产品的普通高等学校数量及占比
(1)测算过程及测算依据
①测算过程
根据教育部 2023 年 6月数据,全国普通高等学校数量 2,820家。截至报告期末,
使用公司全媒体网站群产品的普通高等学校数量为 1,225 所,占普通高等学校的比例为 43.44%。具体测算如下所示:
单位:个
项目 仅全媒体网站群产品
购买并使用公司全媒体网站群管理平台的普通高等学校数量 1,225
普通高等学校总数量 2,820
客户数量占……
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