公告日期：2023-10-30

宁夏康亚药业股份有限公司

内部控制评价报告

(2023年6月30日)

宁夏康亚药业股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价方法，
在内部日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 6 月 30 日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责领导企业内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：宁夏康亚药业股份有限公司、宁夏元康药业有限公司、宁夏元康福瑞医药有限公司、苏州裕泰医药科技有限公司、沈阳信达泰康医药科技有限公司、北京昊畅新药临床研究有限责任公司。


纳入评价范围的主要业务和事项包括:

1. 治理机构

根据《公司法》、《证券法》等相关法律规定，公司建立了股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，结合公司实际，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》等制度，对公司的权利机构、决策机构、监督机构和管理层进行了规范，确立了公司股东大会为公司的最高权利机构。

（1）公司董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；

（2）公司监事会对股东大会负责，是公司的监督机构，依法对董事、高级管理人员履行职责及财务状况进行监督、检查；

（3）公司管理层具体负责实施股东大会和董事会决议，开展公司的日常生产经营管理工作。

2. 组织结构

根据公司经营活动的状况，已建立的管理框架体系包括研发中心、营销中心、质量保证部、质量控制部、生产车间、采购供应部、计划财务部、合规部、人事行政部、安全监督部等部门，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。

3. 发展战略

董事会及下设的战略委员会对公司长期发展战略、重大投资融资方案和资本运作进行研究并提出建议。

4. 人力资源

公司引进先进的人力资源管理理念：建立了弹性宽带薪酬，为能力付薪、为岗位付薪、为绩效付薪；建立了年度人才盘点制度，通过全员参与，全面了解员工的优势和待提升项，有效地促进了人才梯队的建设、及时淘汰不适用员工；建立了与转正、晋升、调岗及问题导向相关的任职情况调查制度，畅通了问题反馈的渠道、有利于公司及时发现一线问题、了解员工的思想动态。

5. 社会责任

公司按照国家法律法规的规定，制定和完善了安全生产、环境保护、质量管理、员工权益保护等方面的相关制度，有效地履行了各项社会责任。


6. 企业文化

公司确定了文化建设的目标和内容，结合实际情况，组织和培养具有自身特色的企业文化建设，积极引导员工树立诚信、责任、创新、共赢的企业文化，形成整体团队的向心力，促进企业长远发展目标的实现。

7. 资金活动

公司制定了《财务管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《募集资金管理办法》等制度，形成了严格的资金审批授权程序，规范了公司投资、筹资和资金运营活动，有效地防范了资金活动风险、提高了资金效益。

8. 采购业务

公司制定了《采购计划管理规程》、《采购管理规程》、《供应商评估与批准管理管理规程》等制度，明确了相关部门和人员的职责权限及请购、审批、验收、付款等程序，堵塞了采购供应环节的漏洞，有效降低了采购风险。 另外，计划财务部为了保证应付账款记录的准确……
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