公告日期:2018-06-22
公告编号:2018-025
证券代码:871780 证券简称:艾机器人 主办券商:江海证券
江苏艾萨克机器人股份有限公司
董事会关于中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出
具保留意见申报的专项说明
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)接受江苏艾萨克机器人股份有限公司(以下简称“公司”)的委托,对公司2017年度财务报表进行了审计,并于2018年6月20日出具了保留意见的审计报告(报告编号:中兴华审字(2018)第021377号)。公司董事会根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则》的规定,就上述保留意见审计报告所涉及事项出具专项说明如下:
一、审计报告中导致保留意见的事项段的具体内容:
1、艾机器人公司于2017年度陆续发生三笔2016年度销售商品退回业务,退货商品售价为2,492,000.00元,退货商品成本为1,046,076.00元,均计入当期损益。因艾机器人公司未能提供与退货相关的入库单、签收单、物流运输记录等凭据,我们无法判断该事项对比较报表的影响。
2、艾机器人公司2017年度累计发生销售佣金费用总额为1,278,185.58元。因艾机器人公司未能提供与之相关的销售佣金协议、发票、销售佣金结算单等凭据,我们无法判断该事项对净资产的影响。
公告编号:2018-025
二、董事会关于审计报告中强调事项所涉及事项的说明
公司董事会对中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具保留意见审计报告予以理解,现将相关事项进行如下说明:
1、2016年度,公司新开发多款产品并形成小数,由于产品在使用过程中存在问题,经过多次技术整改后未能达到预期性能指标,在退货过程中,因销售部门与仓库间衔接不当,未保留退货时相关的记录凭证,导致审计事务所未能取得该事项的确当审计依据。
2、2017年度公司销售佣金费用中包括广东创研销售费用、2017年度依据公司相关销售制度提取的费用,该费用在2017年度账面予以计提,但在2017年度未全部支出,缺少相关的协议、票据。针对审计报告所强调事项,公司已积极采取了措施,具体如下:公司已对相关情况进行整改,加强内部管理,完善流程,要求相关经办人员取得退货合同协议,办理退货全部流程。对于销售佣金,签订合同协议,取得合法票据。
特此公告。
江苏艾萨克机器人股份有限公司
董事会
2018年6月22日
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