公告日期:2020-08-21
常州电站辅机股份有限公司并东北证券股份有限公司:
现对由东北证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”)推荐的常州电站辅机股份有限公司(以下简称“发行人”或“公司”)股票在精选层挂牌的申请文件提出问询意见。
请发行人与保荐机构在 20 个交易日内对问询意见逐项
予以落实,通过精选层挂牌审查系统上传问询意见回复文件全套电子版(含签字盖章扫描页)。若涉及对公开发行说明书的修改,请以楷体加粗说明。如不能按期回复的,请及时通过精选层挂牌审查系统提交延期回复的申请。
经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力,在提交电子版材料之前,请审慎、严肃地检查报送材料,避免全套材料的错误、疏漏、不实。
我司收到回复文件后,将根据情况决定是否再次发出问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作,我们将对其行为纳入执业质量评价,并视情况采取相应的监管措施。
提 示
以下问题涉及重大事项提示:26.其他披露性问题(3)生产用地未来收储 事项对发行人的影响
以下问题涉及风险揭示:4.发行人产品的市场竞争力,5.发行人产品进口 替代进度,7.商标纠纷信息披露不充分,11.行政处罚对发行人经营的影响,12. 专利信息披露不充分,13. 与中核科技合作对发行人生产经营的影响,26.其他 披露性问题(1)高新技术企业资质续期
目 录
一、基本情况...... 4
问题 1. 注销子公司、销售处相关信息披露不充分...... 4
问题 2. 独立董事任职资格合规性...... 4
二、业务和技术...... 5
问题 3. 发行人在核电、石化、电力等领域的市场空间...... 5
问题 4. 发行人产品的市场竞争力...... 5
问题 5. 发行人产品进口替代进度...... 6
问题 6. 主要客户稳定性及订单获取合规性...... 7
问题 7. 商标纠纷信息披露不充分...... 8
问题 8. 近三年未开展合作研发对技术储备的影响...... 8
问题 9. 直销和经销业务的具体情况...... 8
问题 10. 可比公司选取的合理性...... 9
问题 11. 行政处罚对生产经营的影响 ...... 9
问题 12. 专利信息披露不充分...... 10
三、公司治理与独立性......11
问题 13. 与中核科技合作对发行人生产经营的影响......11
四、财务会计信息与管理层分析...... 12
问题 14. 业绩增长的可持续性...... 12
问题 15. 大量外购产成品的经营合理性...... 13
问题 16. 长期挂账的商业承兑汇票坏账计提是否充分...... 14
问题 17. 生产设备成新率低对生产经营的影响...... 14
问题 18. 闲置资产会计处理合规性...... 14
问题 19. 供应商具体情况和主要材料价格变动合理性...... 15
问题 20. 政府补助的会计处理合规性...... 16
问题 21. 应收款项确认和计量合规性...... 17
问题 22. 产能计算依据及固定资产的盘点情况...... 18
问题 23. 税费、职工薪资与营收规模的匹配情况...... 18
五、募集资金运用及其他事项...... 19
问题 24. 募投项目的可行性...... 19
问题 25. 发行底价及稳价措施...... 19
问题 26. 其他披露性问题...... 20
一、基本情况
问题1.注销子公司、销售处相关信息披露不充分
根据公开发行说明书,2017 年 8 月,发行人注销常州常
辅阀门成套有限公司、常州双灵阀门控制有限公司两家子公
司。2017 年 6 月、2017 年 9 月,发行人注销了上海销售部、
郑州销售处,并于 2017 年 12 月 31 日核销了两家单位的应
收账款。
请发行人补充披露:(1)注销子公司的历史沿革、主要业务以及与公司业务的关系,报告期内经营情况,注销的原因,是否因存在重大违法行为而注销,是否存在其他纠纷和待解决事项。(2)注销销售机构的具体原因,核销应收账款的具体内容以及无法收回货款的具体原因,是否因存在重大违法行为而注销。
请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表明确意见。
问题2.独立董事任职资格合规性
公司独立董事李芸达先生现任江苏理工学院商学院副院长、常州民……
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