公告日期：2023-04-28

公告编号:2023-010
证券代码:871350 证券简称:明致股份 主办券商:东北证券
深圳市明致集成股份有限公司

监事会对董事会关于公司 2022 年度被出具非标准审计意见
的专项说明

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）接受了深圳市明致集成股份有限公司（以下简称“公司”）委托，根据中国注册会计师审计准则审计了公司财务报表，审计了公司2022年12月31日的合并及母公司资产负债表，2022年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表和财务报表附注，并于2023年4月27日出具了希会审字(2023)0892号保留意见的的《2022年度审计报告》和希会其字（2023）0220 号《关于深圳市明致集成股份有限公司 2022年度财务报表审计出具非标准意见的专项说明》。监事会就董事会关于公司 2022 年度财务报告被出具非标准意见审计报告的专项说明如下：

一、我们提醒财务报表使用者关注，审计报告中导致保留意见的事项：

（一）如财务报表附注“六、（四）其他应收款”及“十一、（一）关联方资金占用”所述，截至2022年12月31日，其他应收款石迎军余额25,476,500.62元,占资产总额的12.17% 我们无法获取充分、适当的审计证据，以判断相关款项
的可收回性。

根据《中国注册会计师审计准则第1502号——非标准审计报告》第八条 当存在下列情形之一时，注册会计师应当发表保留意见：（一）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具有广泛性；（二）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现的错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。

基于上述“一、（二）”所述，我们认为上述事项仅影响贵公司2022年12月31日资产负债表中的其他应收款项目，对财务报表可能产生重大影响，但不具有广泛性，故出具保留意见。

二、 董事会关于审计报告中所涉及事项的说明

公司董事会出具了《董事会关于公司2022年度被出具非标准审计意见的专项说明》，监事会进行了认真审核，并提出书面审核意见如下：

1.监事会对于本次董事会出具的《董事会关于公司2022年度被出具非标准意见审计报告的专项说明》无异议。

2.本次董事会出具的《董事会关于公司2022年度被出具非标准意见审计报告的专项说明》的内容能够真实、准确、完整的反应实际情况。 监事会将督促董事会推进相关工作，解决保留意见所涉及的事项及问题，切实维护公司及全体股东利益。

监事会将督促董事会推进相关工作，解决保留意见所涉及的事项及问题，切实维护公司及全体股东利益。

特此说明。

深圳市明致集成股份有限公司
监事会

2023 年 4 月 28 日


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