公告日期：2018-10-15

西南证券股份有限公司



关于



浙江华特装饰股份有限公司

股票发行合法合规的意见



主办券商



（重庆市江北区桥北苑8号西南证券大厦）

二零一八年九月





目录





目录................................................................................................................................ 1

释义................................................................................................................................ 3



一、关于本次股票发行符合豁免申请核准条件的意见 ........................................ 5



二、关于公司治理规范性的意见 ................................................................................. 5



三、关于公司是否规范履行了信息披露义务的意见............................................ 6



四、关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见..................... 6



五、关于发行过程及结果是否合法合规的意见..................................................... 9

六、关于发行定价方式、定价过程是否公正、公平，定价结果是否合法有



效的意见.............................................................................................................................. 13



七、主办券商关于非现金资产认购股票发行的特殊说明................................. 15



八、关于本次股票发行募集资金管理是否合规的意见 ...................................... 18

九、关于股票发行认购协议中签订的业绩承诺及补偿、股份回购、反稀释



等特殊条款（以下简称“特殊条款”）是否符合监管要求的意见...................... 19



十、关于公司本次股票发行现有股东优先认购安排规范性的意见............... 23

十一、关于本次股票发行是否适用股份支付准则进行会计处理的意见...... 23

十二、主办券商关于股票认购对象及挂牌公司现有股东中存在私募投资基

金管理人或私募投资基金，及其是否按照相关规定履行了登记备案程序的说



明。....................................................................................................................................... 24



十三、主办券商关于失信联合惩戒对象名单的核查意见................................. 26



十四、主办券商认为应当发表的其他意见............................................................ 26



（一）关于本次股票发行是否存在“股权代持”情形的意见............................... 26



（二）关于本次股票发行是否存在持股平台的意见............................................ 26



（三）关于本次股票发行是否涉及连续发行的意见............................................ 27

（四）关于主办券商是否遵守做市业务规则，是否对内部利益冲突进行防范



的说明....................................……
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