公告日期：2018-08-31

中原证券股份有限公司

关于焦作康利达食品股份有限公司
股票发行合法合规的专项意见

主办券商

中原证券股份有限公司

（住所：郑州市郑东新区商务外环路10号中原广发金融大厦）
二零一八年八月


释 义 ............................................................................................................................................................3
一、公司基本情况........................................................................................................................................4
二、关于本次股票发行符合豁免申请核准条件的意见.............................................................................5
三、关于公司治理规范性的意见................................................................................................................5
四、关于公司是否规范履行了信息披露义务的意见.................................................................................6
五、关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见 .............................................................6
六、关于发行过程及结果是否合法合规的意见........................................................................................9
七、关于发行定价方式、定价过程是否公正、公平，定价结果是否合法有效的意见........................11
八、关于公司本次股票发行现有股东优先认购安排规范性的意见 ........................................................11
九、关于本次股票发行是否存在业绩承诺及补偿、股份回购、反稀释等特殊条款的说明................12
十、关于本次发行股票认购对象股权代持的说明...................................................................................12
十一、关于本次股票发行是否适用股份支付准则进行会计处理的意见................................................13十二、关于股票认购对象及挂牌公司现有股东中存在私募投资基金管理人或私募投资基金，及

其是否按照相关规定履行了登记备案程序的核查...................................................................................17
十三、关于公司股票发行对象中是否存在持股平台的核查意见 ............................................................18十四、关于公司是否存在公司的权益被股东及其关联方严重损害且尚未消除的情形、是否存在公

司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除的情形的核查 ................................................................18
十五、募集资金专户管理是否符合监管要求...........................................................................................19
十六、关于公司是否存在提前使用募集资金的情况..........................................................................……
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