公告日期：2020-04-29

证券代码：839591 证券简称：德通股份 主办券商：申万宏源
天津德通电气股份有限公司前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。
一、更正概述

天津德通电气股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2019 年
度发现 2017 年度、2018 年度前期会计差错事项。按照《企业会计准则第 28
号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披 露》（2018 年修订）等相关文件的规定对会计差错进行更正和披露是本公司管 理层的责任。

公司为了更好地提高财务信息质量和财务处理的谨慎性、一致性，使会计 核算更准确，进行了进一步梳理，发现如下涉及到 2019 年度做出的重大会计 差错更正事项说明如下：

会计差错更 处理程序 受影响的比较期 累积影响数（借 累积影响数（贷

正的内容 间报表项目名称 方） 方）

补 提 其 他 应 追溯重述法 其他应收款坏账 225,000.02
收 款 坏 账 准 准备

备 追溯重述法 资产减值损失 225,000.02

补 提 应 收 票 追溯重述法 应收票据 562,500.00
据坏账准备 追溯重述法 资产减值损失 562,500.00

从 租 计 征 的 追溯重述法 税金及附加 20,727.27

房 产 税 计 入 追溯重述法

其 他 业 务 成 营业成本 20,727.27
本

费用跨期调 追溯重述法 管理费用 705,575.78

整 追溯重述法 其他应付款 6,972.01

追溯重述法 未分配利润 74,236.32

追溯重述法 研发费用 485,436.89

追溯重述法 应付账款 736,603.77

追溯重述法 应交税费 14,563.11

追溯重述法 预付款项 536,236.32

票 据 背 书 或 追溯重述法 短期借款 1,000,000.00
贴 现 提 前 终 追溯重述法 应付账款 31,313,172.95

止确认 追溯重述法 应收票据 32,313,172.95

追溯重述法 税金及附加 -5,636.36

增 值 税 及 附 追溯重述法 未分配利润

加税调整 7,654.53

追溯重述法 应交税费 2,018.17

追溯重述法 存货 24,551,037.79

追溯重述法 其他应付款 300,000.00

追溯重述法 未分配利润 -11,324,082.71

收 入 成 本 跨 追溯重述法 营业成本 -19,556,583.67

期调整 追溯重述法 营业收入 -23,058,484.17

追溯重述法 应付账款 ……
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