护航科技:内部控制制度(北交所上市后适用)[2023-067]
护航科技资讯
2023-12-05 15:37:25
  • 点赞
  • 评论
  •   ♥  收藏
  • A
    分享到:

公告日期:2023-12-05


证券代码:839515 证券简称:护航科技 主办券商:首创证券
护航科技股份有限公司内部控制制度

(北交所上市后适用)

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司于 2023 年 12 月 1 日召开第三届董事会第九次会议审议并通过了本
制度,本制度尚需提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容,分章节列示:

护航科技股份有限公司

内部控制制度

第一章 总则

第一条 为加强护航科技股份有限公司(以下简称“公司”)的内部控制,促
进公司规范运作和健康发展,保护投资者合法权益,根据《中华人民共和国公 司法》、《中华人民共和国证券法》、《北京证券交易所股票上市规则(试行)》 等法律、法规、规范性文件以及《护航科技股份有限公司章程(草案)》(以下 简称“《公司章程》”)的有关规定,结合公司的实际情况,制订本制度。

第二条 公司建立内部控制制度的目的:

(一)促使公司遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定;

(二)提高公司经营的效益及效率,提升公司质量,增加对公司股东的回 报;


(三)保障公司资产的安全、完整;

(四)确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条 公司董事会对公司内部控制制度的制订和有效执行负责。

第二章 内部控制的内容

第四条 公司建立和实施内部控制时,应充分考虑以下要素:

(一)内部环境:指影响公司内部控制制度制订、运行及效果的各种综合因素,包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等;
(二)目标设定:公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标,并在公司内层层分解和落实;

(三)事项识别:公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别,分清风险和机会;

(四)风险评估:公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析,考虑其发生的可能性和影响程度,以便公司制定必要的对策;

(五)风险对策:公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力,采取规避、降低、分担或接受的风险应对方式,制定相应的风险控制措施;

(六)控制活动:公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施和程序,主要包括批准、授权、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责的分离、绩效考核等内容;

(七)信息与沟通:指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息,并及时向相关人员有效传递;

(八)检查监督:指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程,它通过持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。

第五条 公司应不断完善公司治理结构,确保董事会、监事会和股东大会等机构合法运作和科学决策,公司应建立有效的激励约束机制,树立风险防范意识,培育良好的企业精神和内部控制文化,创造全体职工充分了解并履行职责的环境。

第六条 公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限,建立相应的授权、检查和逐级问责制度,确保其在授权范围内履行职能;不断完善控制架构,并制定各层级之间的控制程序,保证董事会及高级管理人员下达的指令能
够被严格、认真的执行。

第七条 公司的内部控制活动要涵盖公司所有营运环节,包括但不限于:销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理(包括投资融资管理)、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。

第八条 公司将不断完善印章使用、发票收据管理、采购与付款、会计管理、对外担保、对外投资、信息披露等内容的专门管理制度。

第九条 公司应重点加强对控股子公司的管理控制,加强对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制,按照本制度及有关规定的要求建立相应控制政策和程序。

第十条 公司不断完善风险评估体系,对公司面临的经营风险、财务风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控,及时发现、评估公司面临的各类风险,并采取必要的控制措施。

第十一条 公司应制定并不断完善内部信息和外部信息的管理政策,确保信息能够准确传递,确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计小组及时了解公司及其控股子公司的经营和风险状况,确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥善处理。

第十二条 公司应建立相关部门之间、岗位之间的制衡……
[点击查看PDF原文]

提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。

郑重声明:用户在财富号/股吧/博客等社区发表的所有信息(包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表)仅代表个人观点,与本网站立场无关,不对您构成任何投资建议,据此操作风险自担。请勿相信代客理财、免费荐股和炒股培训等宣传内容,远离非法证券活动。请勿添加发言用户的手机号码、公众号、微博、微信及QQ等信息,谨防上当受骗!
信息网络传播视听节目许可证:0908328号 经营证券期货业务许可证编号:913101046312860336 违法和不良信息举报:021-61278686 举报邮箱:jubao@eastmoney.com
沪ICP证:沪B2-20070217 网站备案号:沪ICP备05006054号-11 沪公网安备 31010402000120号 版权所有:东方财富网 意见与建议:4000300059/952500