公告日期：2018-02-13

关于重庆龙驰国际旅行社股份有限公司



在全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复



二零一六年七月



全国中小企业股份转让系统有限责任公司：



根据贵司下发的《关于重庆龙驰国际旅行社股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求，重庆龙驰国际旅行社股份有限公司（以下简称“龙驰国旅”、“公司”），已会同主办券商中国银河证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）、重庆元炳律师事务所（以下简称“律师”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就反馈意见所提问题逐项进行了认真核查及讨论，现回复如下，请予以审核。



如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与公开转让说明书（申报稿）中的相同。



本回复报告的字体：



反馈意见所列问题 黑体



对问题的回复 宋体



《公开转让说明书》原文 宋体



《公开转让说明书》修改部分 楷体、加粗



1、关于可持续经营能力。（1）请公司选取与公司业务模式相同或相似的出境旅游企业，进行对比分析，进一步分析公司在出境旅游领域的竞争力。（2）请公司结合期间费用、非经常损益等进一步分析公司盈利能力是否持续下降，并补充说明公司期后在宏观经济下行情况下的营运资金状况、资金筹措能力。（3）请主办券商及会计师补充核查上述事项，并对公司的可持续经营能力发表明确意见。



答复：



问题一：



（1）请公司选取与公司业务模式相同或相似的出境旅游企业，进行对比分析，进一步分析公司在出境旅游领域的竞争力。



公司选取了与公司业务模式相似的在全国股份转让系统挂牌的出境旅游企业，海涛股份（833216）、明游天下（833935）、山水股份（833741）与公司进行商业模式对比，并根据上述公司2015年度报告所披露的财务数据与公司同期财务数据进行对比。



1）财务数据对比



对比公司 龙驰国旅 海涛股份 山水股份 明游天下



2014年度



营业收入（元） 182,500,656.58 849,446,692.37 144,295,210.68 74,086,267.19



营业成本（元） 176,601,871.67 823,106,935.18 136,395,392.08 63,511,044.28



毛利率 3.23% 3.10% 5.47% 14.27%



管理费用（元） 2,514,961.84 3,008,235.30 1,366,735.68 1,305,582.73



销售费用（元） 3,585,020.92 20,715,658.69 4,710,597.60 4,398,933.83



财务费用（元） 127,459.00 255,435.69 213,703.29 942,040.21



费用占收入的比例 3.41% 2.82% 4.36% 8.97%



营业利润（元） -439,878.57 414,122.71 1,208,641.98 3,285,024.34



净利润（元） 88,728.49 4,559,327.90 173,233.54 2,064,420.72



2015年度



对比公司 龙驰国旅 海涛股份 山水股份 明游天下



营业收入（元） 120,386,433.09 1,204,320,378.41 233,961,401.……
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