公告日期：2016-07-20

关于合肥星辰电线电缆股份有限公司

挂牌申请文件的第二次反馈意见的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司出具的《关于合肥星辰电线电缆股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）已收悉，首创证券有限责任公司（以下简称“首创证券”、“主办券商”）作为主办券商，与合肥星辰电线电缆股份有限公司（以下简称“星辰股份”、“公司”或“股份公司”）、北京德恒律师事务所（以下简称“项目律师”）、大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）对反馈意见所列问题进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明。涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具核查意见；涉及对申请文件进行修改或补充披露的部分，已按照反馈意见要求进行了修改和补充。

如无特别说明，本回复说明中的简称或名词释义与《公开转让说明书》中的相同。有关项目律师、申报会计师的核查情况及意见详见后附的补充法律意见书、会计师的专项说明。

本回复说明中的字体代表以下含义：

黑体（四号）：反馈意见所列问题

宋体（小四）：对反馈意见所列问题的回复

楷体（加粗）：对公开转让说明书等申请文件的修改或补充披露部分

现就反馈意见中提及的问题逐项说明如下：



一、公司特殊问题

1、请公司披露：报告期初至申报审查期间，公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，若存在，请说明资金占用情况，包括且不限于占用主体、发生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、是否违反相应承诺、规范情况。请主办券商、律师及会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。

【公司回复】：

公司已在公开转让说明书“第三节 公司治理”之“六、公司权益是否被控

股股东、实际控制及其控制的其他企业损害的说明”之“（一）控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金情况”中补充修改披露如下：

“报告期初至本说明书签署之日，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形。”【主办券商核查说明】：

主办券商主要执行的核查程序：

（1）查阅了公司《公司章程》、《关联交易管理办法》及《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》。制度明确规定了：公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。公司与控股股东及关联方发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用公司资金。公司不得以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给控股股东及其关联方使用，也不得互相代为承担成本和其他支出。

（2）对公司相关负责人进行访谈，了解相关制度的执行情况；

（3）获取公司报告期初至本回复出具日的序时账以及往来科目明细账，核查了实际控制人、控股股东及其他关联方与公司的资金往来账款，公司期后亦未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形；

（4）核查了公司账面记录，抽查记账凭证，审查收款单位名称是否与银行

回单及银行对账单信息一致，是否存在收款单位为关联方的情况；

（5）获取银行对账单，抽查大额银行存款收支的原始凭证，检查记账凭证与原始凭证是否相符；检查银行对账单上公司与关联方之间的资金流水记录，与账面记录是否一致。

报告期内各期末，公司与关联方之间应收往来余额的情况如下：

账面余额

项目名称 关联方

2015年12月31日 2014年12月31日

9,500.00

其他应收款 汪剑锋 -

10,000.00

其他应收款 张红果 -

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