公告日期：2020-04-30

证券代码：838304 证券简称：怀教网络 主办券商：中原证券
北京怀教网络科技股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2020 年 4 月 30 日日经公司第二届董事会第七次会议审议通过，尚
需股东大会审议通过。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为了规范公司的投资活动，强化投资管理，提高投资决策的科学性，有效防范投资风险，保障投资的保值、增值，根据《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所指的投资是指公司通过现金、实物资产、无形资产、公积金及未分配利润等方式进行投入以取得一定收益和利益的活动，包括但不限于：固定资产建设；投资设立新公司；出资于其他公司；收购其他公司等。

除非获得公司董事会的批准，公司原则上不得进行期货交易投资。

第三条 公司投资划分为短期投资和长期投资。

第四条 短期投资主要指公司及子公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资，包括股票、债券、基金、金融衍生品等金融投资产品以及委托他人代为进行短期投资的行为。

公司及子公司对外进行短期投资，应确定其可行性。经论证投资必要且可行后，按照权限进行审批，禁止未履行审批程序自主开展短期投资活动。

公司及子公司应于期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理
预计各项短期投资可能发生的损失并按企业会计准则的规定计提跌价准备。

第五条 长期投资主要指在一年内不能随时变现或不准备随时变现的各种投资，包括固定资产类投资、股权投资和其他投资；

(一)固定资产类投资：包括新建固定资产项目、固定资产改扩建项目、大规模固定资产装修改造、固定资产及设备的购置等；

(二)股权类投资：包括以业务扩张为目的设立子公司，与其他境内外法人实体成立合资、合作公司，参股其他公司，对外收购和兼并，对所出资公司追加投资以及与其他企业进行资产重组和股权置换等；

(三)其他形式的投资。

公司进行长期投资，须严格执行有关规定，对投资的必要性、可行性、收益率进行切实认真地论证研究。

第六条 公司下属全资子公司、控股公司以及拥有实际控制权公司(以下统称为“子公司”)的投资活动也适用于本制度。

第七条 公司及子公司投资应遵循下列原则：

(一)遵循国家法律、法规的规定；

(二)以公司发展战略规划为指导和依据；

(三)有利于提高公司核心竞争力和可持续发展能力；

(四)满足股东对投资的回报要求，投资规模要与公司资产经营规模、资金承受能力、资产负债水平和实际筹资能力相适应。

第八条 子公司未经公司批准不得自行作出投资决定。

第二章 投资管理的组织机构

第九条 公司股东大会、董事会、总经理为公司投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的投资作出决策。

第十条 在总经理、董事会或股东大会审议对外投资融资事项以前，公司应向全体董事或股东提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料，以及融资方案，以便其作出决策。

第十一条 公司总经理负责投资项目的实施，并及时向董事长或董事会汇报，总经理履行以下具体投资管理职责：

(一)研究投资方向、投资策略及投资项目；


(二)组织投资信息收集、整理和初步评估，经筛选后建立项目库，提出投资建议；

(三)开展投资项目的可行性分析及论证；

(四)负责投资项目的实施工作；

(五)对投资项目实施动态的监控和管理；

(六)开展投资效益分析和评价；

(七)对建立健全投资管理制度，规范和完善投资决策程序提出建议。

第十二条 公司财务部主要负责对外投资项目的投资效益评估、筹措资金、办理出资手续等。

第十三条 公司总经理办公室主要负责投资项目的法律尽职调查、法律事务处理、法律风险防范等。

第三章 投资的审批权限

第十四条 公司董事会对对外投资的审议标准如下：

（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 5%以上，不超过30%，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；

（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 5％以上，且绝对金额超过 500 万……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。