公告日期：2022-04-21

证券代码：837741 证券简称：诚进科技 主办券商：开源证券
广东诚进科技股份有限公司资金管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2022 年 4 月 21 日第二届董事会第十五次会议审 议通过，无需
提交公司股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为了加强对广东诚进科技股份有限公司（以下简称“公司”）货币资金管理，规范资金运用流程，保证货币资金的安全，提 高资金使用效率，强化资金收支的内部控制，根据《中华人民共和 国会计法》、财政部《内部会计控制规范——货币资金》及相关法律法规制度，特制定本制度。
第二条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和 其他货币资金。
第三条 本制度主要规定了公司对货币资金管理的责任、现金和银行存款的管理等管理规定。
第四条 公司财务部负责货币资金的收支核算，公司负责人对本公 司货币资金内部控制的建立健全和有效实施以及货币资金的安全 完整负责。
第五条 本制度适用范围为广东诚进科技股份有限公司及其下属分、子公司。
第二章 管理职责

第六条 公司财务部职责：

（一）负责公司资金的归集、划拨、结算及核算作业。
（二）负责对公司各收款形式的财务支持、核算及监督。
（三）严格审核公司各部门各项资金收支的合理、合法性。
（四）负责年度资金收支计划和资金预算编制及后续的资金收支预 算与实际执行情况分析。
（五）负责公司银行授信和贷款融资管理。
（六）负责公司投资业务及银行理财申赎的资金管理。
第七条 公司财务总监/财务负责人负责公司货币资金的领导管理工作，主导资金管理的决策工作。
第八条 现金管理职责，根据资金计划合理安排提取现金，并注意提现的安全性，同时根据签字手续完备有效的申请单向申请部门发放现金，及时正确记录每笔现金收支，日清日结，定期做好现金盘点基础工作，保证帐实一致及现金安全。 第九条 银行管理职责，负责办理公司银行账户开立、撤销及变更手续；负责保管好各家开户银行的印签卡和账户信息；负责保管好各 家银行的空白结算票据；负责经办银行账户存款支付或调拨，以及 相关的日记账处理；保存公司开立、撤销及变更银行账户有关资料。

第三章 岗位分工

第十条 公司实行资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和 监督。
第十一条 公司出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，严格遵守不得由一人办理 货币资金业务的全过程。第十二条 公司及其下属各企业办理货币资金业务，应当配备合格的人员， 并根据公司具体情况进行岗位轮换。办理货币资金业务的 人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法， 客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。

第四章 授权与审批

第十三条 公司对资金业务具备严格的授权审批权限，明确各项业务的资金核
决权限。审批人在授权范围内进行审批，不得越权审批。 对于超越授权范围审批的资金业务，出纳人员不得办理资金支付。
第十四条 公司各部门应严格按照规定程序办理资金支付业务。资金支付必须具备合法凭据、合同及相关手续。坚决杜绝白条或不规 范凭证、发票支取资金。
第五章 现金和银行存款的管理

第十五条 公司应当加强现金库存限额的管理，超过库存限额的现 金应及时存入银行。财务人员在审核现金付款业务时，应按相关规定严格控制和限定库存现金的使用范围，超过限额的付款业务一律 釆取银行汇款方式。
第十六条 公司的业务现金收入需于当日及时存入银行，不得透支现金，用于直接支付公司自身的支出。
第十七条 出纳人员根据现金收支业务登记现金日记账，每日结账 时必须将库存现金与日记账余额核对，月终时与总账核对，做到日 清月结，确保账实一致。 第十八条 现金盘点釆取每日盘点和每月盘点两种方式。每日盘点 的时间为每日工作日下班之前，由出纳人员自行盘点；每月盘点时 间为每月最后一个工作日下班之前，由财务经理负责监督盘点。如遇节假日或有特殊事项导致在规定的盘点日无法盘点的，可以报请 财务经理批准后调整盘点日。在盘点结束后，应根据盘点结果编制库存现金盘点表……
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