公告日期：2017-12-04

上海旭京生物科技股份有限公司、中泰证券股份有限公司关于《上海旭京生物科技股份有限公司挂牌申请文件的第三次反馈意见》的回复



全国中小企业股份转让系统有限责任公司：



贵司审查反馈意见已收悉，感谢贵公司对上海旭京生物科技股份有限公司申请全国中小企业股份转让系统挂牌申请文件的审核。上海旭京生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）、中泰证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）项目人员以及通力律师事务所、立信会计师事务所（特殊普通合伙）对贵公司提出的反馈意见进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明，涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见。涉及对《上海旭京生物科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“《公开转让说明书》”）进行修改或补充披露的部分，已按照《关于上海旭京生物科技股份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》（以下简称“反馈意见”）的要求对《公开转让说明书》进行了修改和补充，并已在《公开转让说明书》中以楷体加粗标明。



本回复中的字体代表以下含义：



黑体（不加粗）： 反馈意见所列问题



宋体（不加粗）： 对反馈意见所列问题的回复



楷体（加粗）： 对公开转让说明书（申报稿）的修改或补充披露部分



现就《反馈意见》中提及的问题逐项说明如下：



一、公司特殊问题



1、请公司核查净资产收益率指标计算是否合理，并修改公开转让说明书。



回复：



根据证监会公告[2010]2号《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-



净资产收益率和每股收益的计算及披露》，对净资产收益率及其他财务指标的进行了复核，并对公开转让说明书“第一节、基本情况之八、最近两年一期的主要会计数据和财务指标简表”及其他涉及财务指标的部分进行修改：



1）净资产收益率和基本每股收益的计算过程如下列示：



净资产收益率：



项目 代码 2015年1-9月 2014年 2013年



报告期归属于公司普通 P1 3,821,444.60 296,635.92 -1,556,513.19



股股东的净利润



报告期归属于公司普通 F 388,766.59 110,960.84 -722,976.59



股股东的非经常性损益



报告期扣除非经常性损



益后归属于公司普通股股 P2=P1-F 3,432,678.01 185,675.08 -833,536.60



东的净利润



归属于公司普通股股东 E0 -2,749,887.53 -3,042,787.92 -1,497,660.39



的期初净资产



报告期发行新股或债转



股等新增的归属于公司普 Ei 6,000,000.00



通股股东的净资产



新增净资产下一月份起 Mi 3



至报告期期末的月份数



报告期回购或现金分红



等减少的归属于公司普通 Ej



股股东的净资产



减少净资产下一月份起 Mj



至报告期期末的月份数



其他事项引起的净资产 Ek



增减变动



其他净资产变动下一月



份起至报告期期末的月份 Mk



数



报告期月份数 M0 9 12 12



归属于公司普通股股东 E1 7,067,874.61 -2,749,887.53 -3,042,787.92



的期末净资产



归属于公司普通股股东 E2=E0 P1/2 E



的加权平均净资产 i*Mi/M0-Ej*M 1,160,834.77 -2,894,469.96 -2,275,916.99



j/M0 Ek*Mk/



M0



归属于公司普通股股东 Y1=P1/E2 329.20% -10.25% ……
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