公告日期：2024-04-18

证券代码：836270 证券简称：天铭科技 公告编号：2024-021
杭州天铭科技股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司第三届董事会第十六次会议决议通过，无需提交 2023 年年度股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为了规范杭州天铭科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计
工作，提高内部审计工作质量，保护股东合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》、《杭州天铭科技股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”） 以及其他相关法律、法规，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 内部审计是指公司内部机构或人员，对其内部控制和风险管理的有
效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第三条 内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，不
得与财务部门合署办公。

第四条 公司各内部机构、控股子公司应当配合内部审计部门依法履行职责，
提供必要的工作条件，不得妨碍内部审计部门的工作。

第二章 内部审计机构和人员

第五条 根据《公司章程》有关规定和管理监督的需要，公司设立内部审计
部，对公司内部控制制度的建立和实施、财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。内部审计部在审计委员会指导下独立开展审计工作，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第六条 内部审计部设负责人一名，负责内部审计部的全面工作，并根据业
务规模配备若干相应的审计人员（如需），并按公司的发展规划，逐步建立多层次、多功能的审计监察体系，对公司各部门及所属单位必要的审计项目进行审计监督。

第七条 根据公司审计工作的需要，经董事长批准，可邀请公司以外的专业
审计机构、各职能部门的专业人员协助公司的审计工作项目。

第八条 内部审计部应建立有效的内部管理制度，并积极了解、参与公司的
内部控制的建设。

第九条 审计人员应具备以下基本条件：

（一）具备必要的经营管理等专业知识，有相当的工作经验，熟悉公司的经营活动和内部控制，并能不断通过后续教育保持和提高专业胜任能力；

（二）有良好的职业道德和高度的工作责任心，并以应有的职业谨慎态度执行内部审计业务；

（三）依法审计、认真负责、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、不滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、保守秘密。

第十条 审计人员要保持独立性和客观性：

（一）内部审计人员应保持独立性，保持客观公正的能力和立场；

（二）内部审计人员与被审计单位及其主要负责人在经营上应该没有利害关系，办理审计事项时与被审计单位或被审计事项有直接利害关系的应当回避；
（三）内部审计人员在审计计划的制定、实施和审计报告的提出过程中应不受控制和干扰。

第十一条 内部审计部和审计人员依据法律法规和公司有关规章制度行使职
权，受法律法规和公司有关规章制度的保护，任何部门和个人不得对其进行阻挠
第三章 内部审计的对象及依据

第十二条 内部审计的对象：


（一）控股子公司、分公司（如有）、公司的各职能部门；

（二）公司向控股子公司、分公司（如有）、公司设立的其他机构派驻或聘用的有关人员及公司各职能部门有关员工；

（三）董事会认为需要检查的其他事项和有关人员。

第十三条 内部审计的依据：

（一）国家法律、法规和有关政策、《公司章程》 ；

（二）公司及控股子公司、分公司（如有）、公司设立的其他机构的有关规章制度、会议决议、规划、计划、工作目标、经营方针等；

（三）其他相关标准。

第四章 内部审计的职责和总体要求

第十四条 审计委员会在指导和监督内部审计部的内部审计工作时，应当履
行以下主要职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审议内部审计部提交的工作计划和报告等；

（三）向董事会报告，内容包括但不限于内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题；

（四）协调内部审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。

第十五条 内部审计部应当履行以下……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。